Должна ли я платить налог на имущество если квартира в ипотеке



Нужно ли платить налоги с ипотеки


Содержание

  • Добрый день. Купил квартиру за 2700т.р с использованием ипотечных средств.

    Собираюсь продать за 2850тр в собственности менее 3-х лет. При использовании кредита переплата составила 182 т.р. Будет ли она учитываться налоговиками как затраты на приобретения квартиры т.е 2850тр(продажная цена)-2700тр(цена на приобретение)+182т.р(проценты по ипотеке) = 0 руб (облагаемых доходов) Доходы по продаже имущества могут быть уменьшены на сумму расходов по его приобретению В состав подобных расходов могут включаться проценты по кредиту банка, полученному для приобретения данной квартиры.

    Эти расходы на прямую связаны с ее покупкой. Аналогичного мнения придерживается и Минфин России (см. письмо Минфина от 13.03.2012 № 03-04-05/9-291) Цитата: «Приобретение квартиры может осуществляться за счет средств целевых займов (кредитов), с выплатой соответствующих сумм процентов за пользование денежными средствами.

    Расходы на уплату заемщиком процентов по договору целевого займа (кредита) являются платой за пользование денежными средствами, то есть, связаны с приобретением квартиры за счет этих средств и, соответственно, связаны с получением доходов от их продажи. Исходя из изложенного расходы на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на приобретение квартиры, могут быть учтены в расходах, уменьшающих налоговую базу по налогу на доходы физических лиц в соответствии с пп 1, п.

    1 ст. 220 Кодекса». Аналогичная точка зрения высказана Минфином России в письме от 25.05.2015 № 03-04-07/29913.

    Согласно этому письму: «Расходы налогоплательщика на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным им на приобретение жилья, непосредственно связаны с приобретением налогоплательщиком указанного имущества. Таким образом, расходы налогоплательщика на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически использованным им на приобретение жилья, могут быть учтены в составе документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества, уменьшающих налоговую базу по налогу на доходы физических лиц, в соответствии с подпунктом 2 пункта 2 статьи 220 Кодекса».

    С развитием ипотечного кредитования в России, многие граждане стали задаваться вопросом о том платится ли налог на квартиру в ипотеке или залоговая недвижимость не облагается подобным бременем. С точки зрения закона ипотечное жилье переходит в право собственности заемщика кредитных средств с момента оформления договора с банковской организацией, однако распоряжаться недвижимостью в полной мере нельзя до момента выплаты всей суммы долга. При оформлении право собственности на ипотечную квартиру в ЕГРН делается соответствующая пометка о том, что недвижимость находится под обременением, поэтому подарить, продать или любым другим образом реализовать такое жилье становится невозможным.

    При этом законодательно отмечается, что все финансовые затраты на сохранение ипотечной квартиры в первоначальном состоянии, ремонтные обязательства, а также любые установленные выплаты в казну государства или муниципалитета, в том числе налогообложение недвижимости, происходят за счет фактического владельца квадратных метров – заемщика. Законодательством предусмотрен соответствующий вычет при покупке жилища, однако воспользоваться правом получения этих средств могут далеко не все жители России.

    Максимальный размер вычета установлен на отметке 260 000 рублей, что составляет 13% от 2 млн., при этом граждане могут приобрести как одно жилое помещение, стоимость которого равна или превышает 2 млн. рублей, так и несколько за более низкую стоимость. На руки можно получить сумму, не превышающую 260 000.

    При этом, собственники жилища должны иметь белую зарплату и официальное трудоустройство, так как налоговая льгота формируется из подоходных выплат, перечисляемых гражданами за предшествующий промежуток времени.

    В случае, если заработная плата граждан составляет менее 2 млн. в год, получить единовременную выплату нельзя. При средней заработной плате в 35 000 рублей в месяц, гражданин выплачивает 4 550 подоходных сборов ежемесячно, поэтому вернуть он может только ту сумму, которую выплатил за предшествующий год: Владельцы могут ежегодно подавать документы на присвоение выплат налогового вычета при покупке жилья до того момента, пока не исчерпается запас в 260 000 рублей.

    Однако законодательством позволено подавать такие документы раз в три года, для получения более крупных сумм.

    Несмотря на то, что квартира в ипотеке является залоговым имуществом, платить все начисляемые на нее государственные и муниципальные сборы обязанность собственника. Фактически жилое помещение при ипотеке является собственностью гражданина, а на имущество физического лица налоговые органы обязаны накладывать соответствующие обязательства, в рамках действующих положений НК РФ.

    ФНС обязана присылать уведомления о необходимости оплаты налога на имущество, до момента получения такого документа никаких выплат делать не обязательно.

    В случае, когда соответствующее уведомление из ФСН не пришло или налог приходит с опозданием, никаких негативных последствий для граждан не будет. Законодательство предоставляет пенсионерам дополнительные привилегия и уступки при оплате государственных пошлин на недвижимую собственность. В соответствии со ст. 407 НК РФ предусматриваются следующие обстоятельства назначения привилегий по оплате налогов на квартиру:

  • Недвижимое имущество, в том числе приобретенное по ипотеке, находится в собственности пенсионера.
  • Жилое или нежилое помещение не используется как источник ведения предпринимательской деятельности.
  • Особенности получения льгот заключаются в следующем:

    • В случае, если пенсионер владеет несколькими объектами собственности одинакового назначения, например, квартирами, то данное право сниженных выплат предоставляется только по одной из них. Выбрать на какой именно объект будет распространяться действие программы можно самостоятельно.
    • В случае, если пенсионер владеет несколькими объектами имущества разного назначения, то льготы предоставляются по каждому объекту вне зависимости от его назначения.

    При уведомлении пенсионеров о необходимости уплаты налога на квартиру в ипотеке действие льготы также распространяется.

    С 2014 года на территории России действует новое правило предоставления льгот при оформлении сделки купли-продажи жилого недвижимого имущества, что положительно сказывается на оформлении ипотечного кредитования физическими лицами. Так как ввиду значительного улучшения условий предоставления льгот и других уступок со стороны государства, гражданам позволяется вернуть не менее 260 000 при покупке недвижимого имущества. Основные отличия нового законодательства от прежнего:

    • Если граждане приобрели недвижимость ранее 2014 года или оформили на нее право собственности, то получить «недостающий» вычет у них не получится.
    • При оформлении ипотеки, либо покупке жилого помещения за наличные средства, вычет предоставлялся не более одного раза в жизни для каждого члена общества. Теперь вычет можно получить вне зависимости от количества приобретенной недвижимости, однако общая сумма владений должна соответствовать 2 млн. рублей.
    • При превышении максимально установленной суммы покупки недвижимости, собственник получает не более 260 000 рублей.

    Приобрести недвижимость по жилищным кредитам стало намного выгоднее, так как государство компенсирует часть расходов, связанных с переплатой по займу.

    Однако общая сумма компенсируемых средств не должна превышать 3 млн.

    рублей. Подспорьем развития ипотечного кредитования является и постепенное снижение ставок по выплатам. Подробный расчет общей суммы переплаты производится кредитором.

    Условия получения компенсации за переплату по ипотеке:

    1. Общая сумма переплаты составляет 3 и менее млн. рублей за весь срок действия кредитного договора;
    2. Вычет может предоставлен каждому участнику договора, т.е. если недвижимость приобретается в общедолевую собственность, то каждый из участников соглашения может рассчитывать на получение вычета.
    3. Наличие белой заработной платы и официального трудоустройства;

    На оформление вычета из фактически понесенных расходов не смогут рассчитывать индивидуальные предприниматели, не осуществляющие налоговые выплаты. Стоит отметить, что данный вычет предоставляется лицам в рамках:

    1. Возмещения части понесенных расходов на строительство или приобретение жилища, а также на покупку земельных участков для строительства жилого дома;
    2. Возмещения расходов по переплате рефинансированных жилищных кредитов.
    3. Возмещения расходов на уплату процентов по договору между заемщиком и банком;

    Для получения любого вида льгот и государственной поддержки необходимо собрать установленный пакет документов и обратиться в уполномоченные органы с заявлением. При заключении жилищного кредита необходимо понимать – залоговый статус жилища не делает его собственностью банка, а это значит, что налог на имущество в ипотеке должен выплачивать именно заемщик.

    Данная выплата может перейти в обязанности банка только в случае, если договор между кредитором и должником будет расторгнут в одностороннем порядке, а квартира перейдет в собственность организации.

    Также сейчас обязательно рекомендуем узнать, как сделать возврат процентов по ипотеке.

    Ждем ваши вопросы далее. За индивидуальной консультацией вы можете обратиться с помощью специальной формы на сайте.

    Она бесплатная. Будем признательный за оценку поста и репосты. Доброго времени суток! В 2008 году заключили договор участия в долевом строительстве, в 2009 оформили св-во о гос.рег.

    права на собственность квартиры (по 1/2 доле — муж и я) с обременением — ипотека.

    Квартиру покупали за 3 млн. 600 т.р., в этом году решили продать за 4 млн.р. От продажи квартиры часть суммы — погашаем ипотеку, остальная часть — покупка квартиры. Никаких налоговых вычетов ранее не использовали. Значит, квартира в собственности менее з-х лет. Налог с продажи должен составить 4 000 000 — 3 600 000 = 400 000 * 13% = 52 000?

    Налог с продажи должен составить 4 000 000 — 3 600 000 = 400 000 * 13% = 52 000? И еще вопрос сумма ипотеки будет учитываться для вычета или только та сумма, которую оплачивали мы?

    Вы привели правильный расчет.

    Общая сумма налога, которую должны заплатить вы и ваш муж составит 52 000 руб. (по 26 000 руб. каждый). Действительно доход от продажи любого имущества (в вашем случае 4 млн.

    руб.) может быть уменьшен на сумму расходов по его покупке (в вашем случае 3,6 млн. руб.). Сумма расходов равна стоимости квартиры, отраженной в договоре.

    При этом тот факт, что квартиру вы оплатили должен подтверждаться платежными документами. За счет каких денег квартира была оплачена (собственных средств, банковского кредита и т.

    д.) в данном случае значения не имеет. Поэтому, если квартира покупалась за счет ипотечного кредита эта сумма будет учтена как расходы на ее покупку. Более подробно о том, как платить налог с продажи квартиры смотрите по ссылке.

    Добрый день! в 2007 купила квартиру в ипотеку за 1380000. 300000 внесла сразу. и получила ипотеку на 1080000руб.+ 11% годовых. договор составлен августом 2007 г.

    а зарегистрирован в феврале 2008 года.

    в августе 2010 года оформив кредит на дочь, выплатила всю ипотеку. сняла обременение с квартиры, продала квартиру — так как развелась с мужем, погасила кредит дочери ( что брала на погашение ипотеки, чтоб продать квартиру) ПРОДАЛА КВАРТИРУ за 2600000.

    часть отдала мужу бывшему. на 1600000 купила квартиру.

    какой налог мне причитается. учитывается ли, что фактически мне квартира которую я продала обошлась не 1380000, а около 2000000?

    Как все запутано. В вашей ситуации, вы имеете право на два налоговых вычета. Вычет — эта некая сумма, установленная законом, которая уменьшает ваши доходы, облагаемые налогом. Первый вычет предоставляется продавцам недвижимости.

    Он установлен пп 1 п 1 ст. 220 Налогового кодекса. Его максимальная сумма составляет 1 000 000 руб. Вместо использования этого вычета вы вправе уменьшить доход от продажи квартиры на сумму расходов по ее покупке.

    Для вас это выгодней (сумма расходов больше вычета).

    Причем, по нашему мнению, в расходы нужно включить как саму стоимость квартиры, так и проценты по ипотечному кредиту, который был получен для ее покупки.

    Предположим, что сумма данных расходов составляет 2 000 000 руб. Второй вычет предоставляется покупателям недвижимости.

    Он установлен пп 2 п 1 ст. 220 Налогового кодекса. Его сумма равна стоимости приобретаемой квартиры.

    При этом максимальный размер второго вычета ограничен. Независимо от стоимости квартиры его размер не может превышать 2 000 000 руб. В вашем случае второй вычет будет равен 1 600 000 руб. Итак, после уменьшения дохода от продажи на сумму расходов по покупке ваш доход, облагаемый налогом, составит: 2 600 000 руб.
    Итак, после уменьшения дохода от продажи на сумму расходов по покупке ваш доход, облагаемый налогом, составит: 2 600 000 руб.

    (продажная стоимость квартиры) — 2 000 000 руб.

    (расходы по покупке) = 600 000 руб. (доход от продажи квартиры, облагаемый налогом) Как я сказал выше вы также вправе использовать вычет, предоставляемый покупателям квартир.

    Тот факт, что данная квартира уже продана никакого значения не имеет. После его применения ваш доход, составит: 600 000 руб. (доход от продажи квартиры, облагаемый налогом) — 1 600 000 руб.

    (общая сумма второго вычета) = 0 руб. В результате доходов, облагаемых налогом в связи с продажей квартиры, у вас не будет. Поэтому никаких налогов по данной сделке платить не нужно.

    Более того, часть не использованного вами второго вычета, перейдет на следующий год. Эта часть составит 1 000 000 руб. (из положенных 1 600 000 руб.

    вы использовали лишь 600 000 руб.). Данная сумма будет уменьшать другие ваши доходы, облагаемые налогом, в текущем или в следующем году.

    Большая часть наших граждан может позволить себе улучшить условия жизни и обзавестись собственным жильем, воспользовавшись ипотечным кредитованием.

    На недвижимое имущество, находящееся в собственности, требуется уплачивать налог. И часто у многих возникает вопрос: а платят ли налог на квартиру, если она все еще находится в ипотеке?

    Ведь по сути она еще не ваша полноценная собственность, которую к тому же в любой миг кредитующий банк может забрать по причине отсутствия выплат или задолженности. Давайте разберемся, нужно ли платить налог на имущество в данном случае.

    Согласно российскому законодательству, платить налоги – ежегодная обязанность каждого физического лица, владеющего недвижимым имуществом. В Налоговом Кодексе РФ существует описание категории лиц, которые освобождаются от его уплаты.

    Им же установлены меры ответственности для тех, кто уклоняется от выплат и должников. Таким образом гражданин, купивший недвижимость, согласно ст.400 Налогового Кодекса РФ, обязан оплачивать налог на приобретенное имущество государству. Каждому физическому лицу, являющемуся собственником жилья, рекомендуется осуществлять фискальный платеж исходя из кадастровой стоимости имеющейся недвижимости в установленные сроки, а именно не позднее 1 октября текущего года нанести визит в налоговую.
    Каждому физическому лицу, являющемуся собственником жилья, рекомендуется осуществлять фискальный платеж исходя из кадастровой стоимости имеющейся недвижимости в установленные сроки, а именно не позднее 1 октября текущего года нанести визит в налоговую. Если сделать это позже, платеж будет считаться просроченным.

    Главный вопрос, интересующий граждан в этом случае: платится ли налог на имущество, если ваша квартира находится в ипотеке? Министерство финансов России дает однозначный ответ: да, он должен уплачиваться в обязательном порядке.

    1. дача;
    2. гараж;
    3. квартира;
    4. прочие строения и помещения.
    5. комната;
    6. дома;

    Помимо недвижимости, находящейся во владении целиком, налогообложению подлежат также доли на объекте, находящемся в собственности.

    Вне зависимости от обременений, имеющихся у того или иного недвижимого имущества, каждый собственник обязан уплачивать на него налог.

    И ипотечный кредит в данном случае исключением не является. Приобретая квартиру в ипотеку, физическое лицо практически становится ее собственников, а значит, согласно законодательству, обязано уплачивать налог на имущество.

    Несмотря на то, что ипотечная недвижимость все еще находится в залоге у кредитующего банка, она не является его собственностью. А значит, необходимость в уплате налогов лежит не на нем по причине отсутствия права собственности.

    Отсюда следует, что с момента покупки и государственной регистрации права собственности, будь то по полной предоплате или же в кредит, именно покупатель является и владельцем, и обязующимся оплачивать налог на данное имущество. Подоходный налог уплачивается каждым гражданином даже тогда, когда купленная недвижимость по-прежнему находится в невыплаченном ипотечном кредите.

    Каждый гражданин России обладает правом на получение фискального вычета при условии покупки квартиры в ипотеку.

    Это значит, что приобретая имущество по ипотечному кредиту вы можете вернуть часть денег, которые ранее заплатили государству в качестве налогов. Также существует возможность сэкономить определенную сумму, уплачивая подоходный налог.

    Делается это в том числе по причине покупки жилплощади в ипотеку.

    Рассчитывается исходя из:

    1. потраченной суммы;
    2. процентов по кредиту.

    Затраченные финансовые средства не компенсируются следующим категориям граждан:

    1. Пенсионеры, которые уже являются официально безработными.
    2. Занимающиеся предпринимательской деятельностью и получающие с нее доход, по причине использования специального режима налогообложения.

    ВАЖНО! Если же жилая площадь или ее доля приобреталась у родных, нанимателя на работу, благодаря прочим людям, деньги возвращены иным путем благодаря другой сделке, налоговый вычет не возможен. Особенные категории граждан, которые имеют право на получение вычета:

    1. Находящиеся в декрете женщины могут оформить его сразу, как только выйдут на работу. Если же недвижимость приобреталась до декретного отпуска, тогда налоговый вычет оформляется за период между приобретением жилплощади и началом декрета. В случае, если этой суммы будет недостаточно, остальную часть можно получить после официального трудоустройства и выхода на работу.
    2. Физические лица, не граждане России, однако официально проживающие и трудоустроенные на территории государства не менее 183 дней в год, то есть резиденты РФ.

    Помимо общей программы ипотечного кредитования, существует также военная.

    Но даже в этом случае собственник обязан уплачивать налог государству и кредитующей его организации. После совершения сделки купли-продажи, официальной регистрации права собственности на жилье, физическое лицо автоматически становится налогоплательщиком.

    Военные, проходящие службу по контракту или имеющие выслугу в 20 лет после увольнения по уважительной причине обладают правом на получение фискальной льготы. Ее размер равен сумме налога от военного ипотечного кредита. При этом предоставляется она только на один облагаемый налогом объект недвижимости, вне зависимости от того, сколько их имеется в общей сложности.
    При этом предоставляется она только на один облагаемый налогом объект недвижимости, вне зависимости от того, сколько их имеется в общей сложности.

    Для ее получения военнослужащему требуется предъявить в налоговую документ, подтверждающий его право на получение льготы (справка из воинской части с указанием ФИО, личного номера, даты рождения и должности). Если своевременного обращения с соответствующим заявлением в фискальный орган не было, сумма налога пересчитывается, но не более, чем за период в 3 года. Для многих ипотека – единственный способ обзавестись собственным жильем.

    На недвижимое имущество, приобретенное по ипотечному кредиту, налог уплачивается на общих основаниях. Никаких особенных условий налогообложения в данном случае не предвидится. Ведь несмотря на то, что купленная недвижимость находится в залоге у банка, она уже является вашей собственностью, даже тогда, когда кредит не выплачен полностью.

    Как только весь кредит погашен, вы можете, наконец, наслаждаться жизнью в уже окончательно своей квартире, не забывая об обязанностях налогоплательщика.

    Надежда Тихонова Последние изменения: апрель, 2020 Налоги 0 321 Время чтения: 5 мин. Нередко российские граждане интересуются, нужно ли платить налог на квартиру, если она в ипотеке, которая пока еще не погашена заемщиком окончательно. Если такая необходимость все же существует, то когда это следует делать и в каком размере?

    Подобные вопросы очень часто задаются ипотечными заемщиками, уже владеющими собственной недвижимостью, но при этом имеющими соответствующие обязательства перед банками по жилищным кредитам.

    Как правило, реальным основанием для сомнений в правомерности налогообложения такого имущества является особый юридический статус жилого объекта. Однако действующее в РФ законодательство трактует данную ситуацию однозначно.

    С одной стороны, если ссуда еще не выплачена банку полностью, квартира пребывает в залоге у кредитора, что предусматривает законное ограничение прав заемщика на распоряжение данным жильем. С другой стороны, гражданин, купивший квартиру в ипотеку, по праву является её собственником, что обуславливает возникновение у него определенных налоговых обязательств перед бюджетом.

    Таким образом, имущественный налог за ипотечную жилплощадь все же нужно платить, несмотря на обременения, связанные с её залоговым статусом. Порядок, сроки, размеры и другие нюансы такого налогообложения регламентируются нормами соответствующего законодательства. Данное требование касается любого недвижимого имущества, – как жилого, так и коммерческого (нежилого), – находящегося в собственности физического лица.

    Величина такого налогового обязательства напрямую зависит от стоимости объекта, исчисленной определенным образом.

    К обязанности по уплате данного налога следует относиться серьезно.

    Несвоевременное внесение соответствующего платежа или полный отказ собственника от выполнения налоговых обязательств перед бюджетом неизбежно приведут к начислению значительных денежных санкций. Штрафные санкции применяются к собственнику жилья – налогоплательщику, – если он допустил просрочку платежа по имущественному налогу, то есть не выполнил свою гражданскую обязанность в установленные законодательством сроки. Общим правилом предусматривается, что уплата налога на квартиру должна производиться физическим лицом в течение месяца с момента предоставления декларации или получения соответствующего уведомления от фискальной службы.

    Законодательно определенный срок подачи отчетной декларации в налоговые органы – не позднее 15 (пятнадцатого) апреля. Следует знать, что отправка уведомления налогоплательщику не является существенным обстоятельством, так как бумага может потеряться по вине работников почты или налогового департамента.

    Между тем, если собственник недвижимости по каким-либо причинам не получил данное уведомление, это не считается значимым фактом или правомерным основанием для неуплаты требуемого налога. Избежать предусмотренной законом ответственности за неисполнение регламентированных обязательств перед бюджетом все равно не получится.

    Как показывает практика, штрафы налоговой службой всегда начисляются исправно. Если квартира в ипотеке, платится ли налог за неё?

    Как уже говорилось ранее, квартира, находящаяся под залогом у банка-кредитора, обладает особым юридическим статусом, обусловленным спецификой ипотечного кредитования. Для жилья, пребывающего в банковской ипотеке, характерны следующие особенности: Таким образом, ипотечному заемщику, пока еще выплачивающему за собственную квартиру жилищный кредит, не стоит преждевременно расслабляться.

    Наличие непогашенной кредитной задолженности перед банком-залогодержателем совсем не освобождает гражданина от законной обязанности уплачивать предусмотренный налог за имущественный объект, пребывающий в залоговом обеспечении. Если налоговый орган заблаговременно присылает гражданину-плательщику уведомление, то в этом случае все предельно ясно. С этой бумагой следует посетить офис любого банка и совершить платеж по указанным реквизитам.

    Однако бывает и так, что собственник ипотечного жилья, находящегося в банковском залоге, готов платить требуемый налог, но почему-то не получил соответствующее уведомление и не знает, как это правильно делается.

    Видео удалено. Видео (кликните для воспроизведения). Сразу следует отметить, что для данной ситуации предусмотрен общий порядок налогообложения имущественных объектов, регламентированный действующим в РФ законодательством. Как правило, сумма обязательств перед бюджетом, подлежащих уплате, рассчитывается по стоимости, определенной при зачислении налогооблагаемого объекта на учет кадастра.

    Речь идет о кадастровой стоимости ипотечного жилья.

    Есть смысл заранее уточнить стоимостную оценку своей квартиры, обратившись к органам, отвечающим за ведение кадастра, если уведомление от фискальной службы вообще не поступило или все же пришло, но на слишком большую сумму.

    Это статья с сайта vseofinansah точка ru.

    Если вы ведите эту статью на другом сайте, значит ее украли.

    Налог рассчитывается и начисляется по определенной ставке, которая назначается конкретному плательщику индивидуально. Ставка имущественного налога, устанавливаемая собственнику облагаемых активов, зависит от ряда существенных параметров:

    • статус владельца-плательщика;
    • другие значимые факторы.
    • разновидность налогооблагаемого имущества;
    • регион резиденции;

    Точная сумма уплачиваемого налога должна выясняться собственником-плательщиком через региональные департаменты фискальной службы. Оплата имущественного сбора может осуществляться следующими способами:

    1. Через банк по квитанции, предоставленной органами, отвечающими за налогообложение.
    2. Самостоятельная оплата посредством обращения к фискальной службе.
    3. Внесение платежа с помощью частных специалистов.
    4. Платеж онлайн.

    Если налоговая служба высылает собственнику-плательщику уведомление с требованием об уплате имущественного сбора, гражданину следует просто зайти в любое финансовое учреждение и произвести оплату указанной суммы.

    Такой платеж можно легко осуществить как банковским перечислением, так и наличными деньгами. Очень удобный и доступный вариант – платежный терминал любого банка. Личное обращение плательщика в органы налогового администрирования позволит уточнить необходимую информацию, рассчитать сумму обязательств, получить платежные документы.

    Рекомендуется сохранить фискальный чек, так как это поможет подтвердить факт уплаты налога в ситуации возможного начисления штрафов и предъявления иных претензий. Сразу следует отметить, что обычный российский гражданин, имеющий обязательства по имущественному налогу за собственную квартиру, не сможет избежать его уплаты на законных основаниях. Исключением в этом случае могут являться льготные категории физических лиц, предусмотренные соответствующим законодательством разных уровней.

    В местных офисах фискальной службы можно уточнить право на применение такой налоговой льготы. Если у гражданина – собственника квартиры – есть законные основания для льготного налогообложения, он должен поступить следующим образом:

    • Подготовить и предоставить фискальному органу пакет бумаг, официально удостоверяющих право данного субъекта на получение льготы.
    • Обратиться в службу, администрирующую налоги, с заявлением специального образца.

    Общее правило говорит о том, что такая льгота применяется лишь к одному недвижимому объекту из каждой предусмотренной категории.

    Кроме того, ипотечные заемщики – граждане РФ – могут воспользоваться налоговым вычетом. © 2018, Все о финансах. Все права защищены.

    Копирование материалов только с разрешения автора.

    Каждую неделю эксперты Выберу.Ру пополняют базы данных портала, чтобы предоставить вам наиболее свежую информацию о новых продуктах российских банков. На этой неделе мы добавили 13 новых продуктов. Снять деньги в банкомате Сбербанка, если у вас нет карты или вы не клиент, легко. Для этого потребуется знать секретный код.

    Для этого потребуется знать секретный код.

    Аферист убеждает жертву добровольно подключить к телефону программу делегирования teamviewer, чтобы «удалить лишнюю систему» и якобы защитить деньги. Государство для поощрения покупки гражданами жилья использует несколько инструментов.

    Одним из них является налоговый вычет.

    Под ним понимают сумму, на которую уменьшаются доходы налогоплательщика для выплаты подоходного налога (НДФЛ).

    В Налоговом кодексе есть несколько видов вычетов. По статистике самыми “денежными” являются имущественные, потому что предоставляются при купле-продаже недвижимости. Государство дает право налогоплательщикам вернуть часть денег, потраченных ими на улучшение жилищных условий.

    Правом на вычет можно воспользоваться, если человек:

    1. покупает или строит жилье за счет собственных средств;
    2. делает это полностью или частично за счет заемного капитала (ипотечный займ).

    Ипотечный заемщик в 2020 году может получить к возврату от государства до 650 000 рублей:

    • 13 % от суммы уплаченных банку процентов по займу (до 390 000 рублей).
    • 13 % от суммы ипотечного кредита (до 260 000 рублей).

    Ранее мы уже рассматривали, как получить назад часть денег от полученного ипотечного кредита. Сегодня речь пойдет о том, как вернуть проценты по ипотеке в 2020 году.

    Право на льготу получают граждане РФ и иностранцы, которые регулярно платят подоходный налог со всех видов полученного дохода. Отсюда вытекает главное правило: возврат с процентов по ипотеке возможен только в случае получения официальной заработной платы, с которой работодатель перечисляет в бюджет НДФЛ.

    Возврат процентов по ипотечному кредиту не положен:

    1. людям, временно неработающим или вышедшим на пенсию;
    2. предпринимателям, которые ведут свою деятельность не на основной системе налогообложения;
    3. тем, кто ранее получал имущественный вычет по процентам по ипотеке.
    4. людям, которые официально не работают и, соответственно, не платят подоходный налог;

    Условия по получению налогового вычета с суммы кредита и уплаченных процентов по нему отличаются: УсловияВычет с суммы займа Налоговый вычет по процентам по ипотеке Максимальный размер вычета, руб. 2 000 000 3 000 000 Максимальный налоговый возврат, руб. 260 000 390 000 Возможность переноса на другие объекты недвижимости Да Нет Количество объектов, по которым возможен возврат Сколько угодно в пределах лимита Один объект в пределах лимита Разберем конкретный пример.

    В марте 2020 года Смирнов Николай взял ипотечный кредит на покупку 1-комнатной квартиры стоимостью 1 800 000 руб. Из них собственных денег было 400 000 руб. Займ на 15 лет под 9,5 % годовых.

    Воспользуемся ипотечным калькулятором на сайте Выберу.ру, чтобы определить суммы выплачиваемых банку процентов. В третьей колонке таблицы с результатами расчета указаны суммы ежемесячных процентов.

    Такой график платежей заемщик получает вместе с договором, поэтому всегда будет знать, когда и сколько ему надо платить.

    За 2020 год сумма процентов – 99 196,58 руб.

    Значит, возврат процентов по ипотечному кредиту составит 12 895,56 руб. За все 15 лет общая сумма выплаченных процентов – 1 235 551 руб.

    Она находится в пределах лимита, поэтому Смирнов Николай сможет получить 160 621,63 руб.

    Важно! Если за налоговый отчетный период вы перечислили государству подоходного налога меньше, чем хотите возместить, то сделать это не удасться. Особенно это актуально, когда оформляете документы на возврат по нескольким видам вычетов.

    Оба супруга, которые приобрели квартиру в кредит, имеют право на возврат с процентов по займу.

    Не важно, на кого оформлена собственность, и кто является фактическим плательщиком платежей по ипотечному займу.

    Каждый сможет вернуть 13 % с максимальной суммы. То есть на семью это получится 780 000 руб.

    Возврат процентов по ипотечному кредиту – отдельный пункт в Налоговом кодексе, поэтому право на него возникает даже тогда, когда налогоплательщик уже однажды воспользовался льготой при приобретении жилья. Например, женщина несколько лет назад купила однокомнатную квартиру. Ежегодно получала налоговый вычет.

    Она берет ипотечный кредит в 2020 году на покупку уже 2-х комнатной квартиры. Получается, что вернуть часть от стоимости квартиры она уже не сможет, но на возврат с процентов по ипотеке имеет право.

    Часто задают вопрос, какое возмещение лучше получать первым, от суммы займа или процентов?

    Ответ на него можно дать, только проведя расчеты по конкретной ситуации. Напомню, что возврат налога с процентов по ипотеке и суммы кредита возможен в пределах той суммы, которую вы заплатили государству в качестве подоходного налога.

    Важно! Имущественные вычеты не обязательно оформлять одновременно. Вы должны сделать так, как вам удобно и выгодно.

    Например, сначала получить вычет на недвижимость, а потом на проценты. Налоговый вычет на проценты по ипотеке 2020 можно получить: 1. Сразу за год в налоговой инспекции.

    В любой месяц следующего года после покупки жилья заемщику необходимо:

    1. сделать копию документов, подтверждающих право на собственность, договора на приобретение жилья, акта передачи квартиры в случае долевого строительства;
    2. взять с работы справку о доходах и начисленном подоходном налоге за прошедший год;
    3. сделать копию ипотечного договора и графика ежемесячного погашения займа и процентов по нему;
    4. сделать копию документов, подтверждающих оплату приобретаемого жилья за счет ипотечного кредита и уплаты процентов по нему.
    5. заполнить налоговую декларацию;

    Если жилье приобретается в совместную собственность супругов, то к комплекту документов необходимо приложить копию свидетельства о браке и соглашение о распределении долей между мужем и женой. 2. Постепенно в течение года через работодателя.

    Для тех, кто не хочет ждать следующего года, есть способ оформления вычета в тот же год, в котором была куплена квартира (дом, комната).

    Для этого в налоговой инспекции надо заказать уведомление о праве на вычет. Необходимо подготовить точно такой же комплект документов, но без налоговой декларации.

    После получения уведомления его предоставляют в бухгалтерию по месту работы. Со следующего месяца работник будет получать зарплату, увеличенную на 13 %. Так будет продолжаться до тех пор, пока не погасится вся причитающаяся к возвращению из бюджета сумма по уплаченным процентам.

    По ипотеке можно получить не только имущественные вычеты, но и социальный.

    Дело в том, что многие банки в качестве условия выдачи ссуды ставят заключение договора страхования жизни и здоровья. Он не является обязательным, но при отказе заемщики часто получают кредит на менее привлекательных условиях. Если вы заключили договор страхования жизни, то можете получить из бюджета налоговый возврат:

    • 5 лет – минимальный срок договора.
    • К социальным вычетам, кроме страхования жизни, относят еще и другие. Например, на лечение и обучение. За отчетный год у вас могут быть все расходы из перечисленных. Но лимит установлен один для всех.
    • Из документов понадобятся договор страхования и любые бумаги, подтверждающие факт перечисления денег в пользу страховой компании.
    • 120 000 руб. – сумма максимально вычета в год.

    Возврат процентов по ипотечному кредиту и части стоимости купленной недвижимости – отличный способ немного снизить бремя платежей.

    Статистика показывает, что далеко не все россияне и не в полном объеме пользуются такой льготой.

    Главной причиной, конечно, является незнание механизма возврата. Но стоит один раз потратить время на его изучение, и полученные на расчетный счет деньги от государства станут приятным бонусом за все ваши старания. Нужно ли платить налог на имущество если квартира в ипотеке и каким будет размер этого налога?

    Такие вопросы волнуют каждого, кто имеет квартиру в кредит.

    С одной стороны, имущество ещё не полностью принадлежит им, так как кредит не выплачен.

    С другой, особенный правовой статус квартиры в ипотеку позволяет сделать вывод, что налоги платить за неё надо. Каждый собственник недвижимого имущества обязан уплачивать налог, который исчисляется в зависимости от стоимости соответствующего имущества.

    То же правило распространяется и жилые помещения, квартиры и частные дома.

    Не стоит относиться к данной обязанности с халатностью, ведь если некоторое время не уплачивать установленный имущественный налог на квартиру, то в последующем будут назначены штрафы, что не представляется желательным. Сумма штрафа составляет порядка 20% от изначального размера налога, а при повторной неуплате размер составит 40%.

    Штрафы назначаются за то, что налогоплательщик пропустил срок, в течение которого он должен был исполнить свою налоговую обязанность. По общему правилу срок исполнения такой обязанности составляет месяц с того момента, как было получено уведомления, а также подана декларация.

    По действующему налоговому законодательству России, все налогоплательщики должны подать декларации в срок до 15 апреля. Вместе с тем наличие уведомления от налоговой службы не является обязательным фактором. Оно может затеряться в почтовой службе или просто не быть отправлено из-за халатности служащих налогового органа.

    Подобные обстоятельства не являются основанием для освобождения налогоплательщика от ответственности. К процедуре назначения штрафов сотрудники налоговой службы, увы, халатно не относятся.

    Квартира в ипотеку имеет особый правовой статус жилья, что связано со специфическими механизмами регулирования правоотношений в сфере ипотечного кредитования. Такая недвижимость имеет следующие особенности:

    • Так как квартира является собственностью, то налог на имущества с неё уплачивается в общем порядке.
    • Она полностью не оплачена покупателем, так что имеет промежуточный статус залогового имущества.
    • Несмотря на статус заложенного имущества, такая недвижимость считается собственностью того, кто купил её в кредит. При этом следуют правомочия пользования, владения и в некоторой степени – распоряжения.
    • Если пропустить срок оплаты очередного ипотечного взноса, то квартира будет отобрана кредитором в целях погашения задолженности.

    По этой причине не стоит ждать, что налоговые органы не станут облагать налогом такое имущество. Вместе с тем, даже если признавать налоговую обязанность, то не все граждане осведомлены о том, каким образом оплатить налог.

    Когда приходит уведомление из налогового органа, то всё понятно.

    Нужно с уведомлением пойти в ближайший банк и заплатить по счёту. Но что делать, если сотрудники налогового органа халатно отнеслись к своей обязанности? А если оплошность допустили сотрудники почты?

    Как правило, размер налога исчисляется исходя из кадастровой стоимости недвижимости. Поэтому, если уведомление из налоговой службы не пришло либо пришло со слишком большим размером налога, то можно обратиться в кадастровую службу и уточнить кадастровую стоимость. Размер налога составляет от 0,1% до 2% в зависимости от региона, вида имущества, статуса собственника и т.

    д. Точную стоимость налога нужно уточнять в региональных отделениях налоговой службы.

    Оплатить налог на имущество можно одним из следующих способов:

    1. самостоятельно обратившись в налоговую службу;
    2. через интернет;
    3. через частных специалистов.
    4. непосредственно в банке, согласно квитанции налогового органа;

    Когда приходит уведомление из налоговой службы, то остаётся лишь заплатить указанную в квитанции сумму в ближайшем отделении любого банка. Оплату можно производить как наличными средствами, так и посредством банковского перевода. На сегодняшний день сделать это можно через платёжный терминал.

    При обращении в налоговую службу необходимо проконсультироваться с сотрудником службы, который и подсчитает размер налога, и выдаст соответствующие документы на оплату. Чек об оплате лучше сохранить в любом случае для подтверждения факта оплаты в случае назначения штрафа.

    Онлайн-оплата, по сути, доступна в любом случае. К примеру, при получении уведомления от налоговиков можно совершить оплату через онлайн-банкинг, ели обслуживающий вас банк предоставляет такую возможность. Сайт налоговый службы также предоставляет возможность самостоятельно рассчитать сумму налога.

    Для этого нужно воспользоваться специально предназначенным сервисом. Вместе с тем нужно иметь при себе некоторую информацию касательно имущества:

    1. размер доли (если владение долевое);
    2. наличие налогового вычета;
    3. общая кадастровая стоимость объекта;
    4. адрес места положения объекта недвижимости или кадастровый номер;
    5. площадь объекта;
    6. право на налоговые льготы (если есть).
    7. период владения объектом;

    Но преимущество закрепляется за официальными документами, которые поступают от имени налоговой службы, за подписью ответственного должностного лица, а также с печатью налогового органа. С другой стороны, до сих пор, онлайн-услуги налогового органа не так уж и развиты.

    Кроме того, никто не исключает возможность ошибок техники.

    Так что во избежание неточностей рекомендуется лично посещать отделение налоговой службы и узнавать всё там. В России действует множество частных фирм, которые оказывают услуги по подсчёту, ведению налоговых дел граждан и юридических лиц. Их услуги, разумеется, необходимо оплачивать, но они работают профессионально и гарантируют своевременную оплату налога вне зависимости от различных обстоятельств.

    Так что это ещё один способ обезопасить себя от налоговых санкций.

    К сожалению, юридического механизма избежать налога у рядового гражданина не имеется.

    От налога освобождается лишь определённая категория граждан, которая закрепляется налоговым законодательством федерального уровня, а также местными, региональными нормативными актами.

    По этой причине правомочность на льготы нужно проверять в местных отделениях налоговой службы.

    При наличии оснований для получения льготных условий налогообложения нужно:

    1. подать заявление по специальной установленной форме, предоставляемой самой налоговой службой;
    2. предъявить документы, которые удостоверяют основания, по которым выдаётся льгота.

    По общему правилу льгота распространяется лишь на один объект недвижимости из каждой категории.

    Так, если лицо владеет более чем одной квартирой, то освобождается от налога лишь в отношении одной из них. За другую недвижимость платить придётся. Что касается квартиры в ипотеку, то гражданам РФ предоставляется определённый вычет в налогообложении.

    Видео удалено. Видео (кликните для воспроизведения). Так что, имея квартиру в ипотеку, граждане могут смело оплачивать налоги на имущество, так как часть налога, а в некоторых случаях и вся его сумма, возвращается им в качестве вычета.

    • Братановский, С. Н. Теория государства и права / С.Н. Братановский. — М.: Приор-издат, 2003. — 174 c.
    • Перевалов, В. Д. Теория государства и права / В.Д. Перевалов. — М.: Юрайт, Юрайт, 2010. — 384 c.
    • Домашняя юридическая энциклопедия. Семья / ред. И.М. Кузнецова. — М.: Олимп, 2016. — 608 c.
    • Адвокат в уголовном процессе; Юнити-Дана, Закон и право — М., 2010. — 376 c.
    • Яковлев, В.Н. Древнеримское и современное российское наследственное право. Рецепция права; М.: Институт практической психологии, 2013. — 128 c.

    Оценка 5 проголосовавших: 1 Доброго времени суток.

    Меня зовут Игорь Михайлов. Я уже более 10 лет работаю юристом в преуспевающей компании. Я считаю, что являюсь профессионалом в этом направлении и хочу для всех посетителей сайта написать статьи для помощи в решении разнообразных вопросов.

    Данные для сайта тщательно собирались и перерабатывались,для того, чтобы донести информацию в полном объеме и доступном виде.