Когда нужно уплатить ндфл с дивидендов онлайн калькулятор



Когда нужно уплатить ндфл с дивидендов онлайн калькулятор

Онлайн калькулятор НДФЛ


НДФЛ — налог на доход физических лиц или как подоходный налог. Один из основных источников наполнения бюджета страны. По законодательству этот налог уплачивается со всех доходов, полученных налогоплательщиком.

Причем ставки НДФЛ могут отличаться. Актуальные ставки налога в 2018-2019 году, с которыми работает наш калькулятор:

  1. 13% — уплачивается с заработной платы (работодателем), начисляется при продаже или сдаче в аренду транспортных средств и недвижимого имущества, доходов с преподавательской деятельности, выигрыши в лотереи и т. д.,
  2. 9% — на дивиденды, полученные до 2015 года, на проценты по облигациям или доходы учредителей доверительного управления ипотечным покрытием и т. д.,
  3. 15% — налог на доходы нерезидентов, в случае если это долевое участие в российских организациях,
  4. 35% — налог на выигрыш более 4000 рублей, если это мероприятие рекламирует услугу или товар.
  5. 30% — для налоговых нерезидентов,

В нашем калькуляторе мы учли все эти ставки. Кроме того вы можете указать свой процент и получить верный расчет.

Кроме того на сайте вы можете рассчитать и .

Вам известна сумма до налогообложения (выделить налог) сумма после налогообложения (начислить налог) Введите сумму Налоговая ставка (%) Подоходный налог 13% Дивиденты 13% (с 2015г.) Дивиденты 9% (до 2015г.) Доходы нерезидентов 30% Налог на выигрыш 35% ПОСЧИТАТЬ всего расчетов — 31584 × Калькулятор НДФЛ позволяет произвести две операции:

  • по сумме после налогообложения найти исходную сумму, которая включала в себя налог (т. е. сумму, из которой вычитался налог).
  • по известной сумме до налогообложения рассчитывает какой налог с нее необходимо оплатить и сколько останется после уплаты налога;

Пример 1 Предположим, вы продали автомобиль за 670 тысяч рублей и хотите узнать, сколько от этой суммы составит НДФЛ. Воспользуемся простейшей формулой и получим: (670 000 / 100%) * 13% = 87 100 рублей Это и есть 13-процентный налог на добавленную стоимость. После его уплаты у вас останется 670 000 — 87 100 = 582 900 рублей.

Пример 2 Вы получили заработную плату 35 000 рублей и хотите узнать, сколько подоходного налога заплатил работодатель.

Воспользуемся формулой: (35000 * 100%) / (100% — 13%) = 40 229,89 рублей Именно эту сумму вы получили бы, если не платить НДФЛ. А сам налог составил 40 229,89 — 35 000 = 5 229,89 рублей.

Ваша оценка[Оценок: 41 Средняя: 4.4] Автор admin средний рейтинг 4.4/5 — 41 рейтинги пользователей

Калькулятор НДФЛ: онлайн расчет

Калькулятор учитывает изменения в законодательстве, действующие с 2021 года, согласно которым размер НДФЛ увеличен до 15% для годового дохода выше 5 000 000 рублей. Онлайн калькулятор НДФЛ Расчет налога от доходов физических лиц при необходимости можно рассчитать на онлайн калькуляторе. В соответствующие пункты нужно внести данные о вашей заработной плате, выплачиваемой в месяц, отметить с какого месяца вы работаете в своей организации, теперь можно начать расчет.

В конечном результате вы получаете свой годовой доход, а также данные о налогах, которые выплачивает ваша организация.

Здесь учитывается налоговая нагрузка и налог в месяц, а также общая сумма налогов за все месяцы работы. Калькулятор налогов производит 2 типа расчетов:

  • Вычисление НДФЛ и суммы дохода при известном значении суммы, оставшейся после налогообложения. Например, вы получили на руки определенную сумму, с которой уже был удержан налог. Калькулятор рассчитает, сколько налога было удержано и какова была сумма до налогообложения.
  • Расчет НДФЛ и суммы после налогообложения при известном значении дохода. Например, вы получили доход и вам необходимо рассчитать налог, а также сумму, которая у вас останется после уплаты налога.

Налоговый калькулятор предназначен для расчета налога на доход физических лиц (НДФЛ).

К доходам физического лица относятся:

  1. Выигрыши Налог на выигрыши облагается по ставке 35%
  2. Другой доход Любой другой доход, полученный физическим лицом, облагается налогом по ставке 13%. Это может быть сдача квартиры в аренду или продажа самодельных вещей. В этом случае вам необходимо самостоятельно заботиться об уплате НДФЛ и подаче декларации.
  3. Дивиденды До 2015 года налог на дивиденды облагался по ставке 9%. Сейчас ставка – 13%. Брокер здесь является вашим налоговым агентом и автоматически высчитывает и уплачивает налог с полученных дивидендов.
  4. Заработная плата Когда вы получаете на работе зарплату, работодатель автоматически удерживает с неё подоходный налог – 13%. Работодатель является здесь вашим налоговым агентом, и у вас нет необходимости заботиться об уплате НДФЛ и подаче декларации, т.к. работодатель делает это за вас.

С 2021 года для доходов размером выше 5 000 000 рублей введена ставка 15%. Повышенная ставка применяется к сумме, превышающей 5 000 000 рублей. Калькулятор НДФЛ предоставлен сайтом calcus.ruОнлайн калькуляторы и конвертеры:

  1. Хозяйственный расчет предприятия

  2. Фракция выброса сердца: расчет левого желудочка…

  3. Приготовление огнеупорного кладочного раствора. Расчет

  4. Расчет кредита от А до Я

Загрузка.Понравилось?

Поделись с друзьями!

Онлайн-калькулятор НДФЛ 2020

  1. НДФЛ

Наиболее распространенными доходами у граждан являются заработная плата, пенсия и стипендия.

В список нужно добавить еще проценты по вкладам и дивиденды, плату за сдачу в аренду любого имущества (не только недвижимости), авторские гонорары и многое другое.

Закон требует, чтобы с доходов физических лиц в бюджет перечислялся налог — НДФЛ (налог на доходы физлиц). Его удерживают компании и ИП, которые осуществляют выплаты.

Рассчитать, сколько выдать на руки, поможет калькулятор НДФЛ онлайн.

С вычетами на детей, правда, придется повозиться самостоятельно.

Ставка НДФЛ: 9% 13% 15% 30% 35% Сумма с НДФЛ руб. Сумма налога руб. Сумма без НДФЛ руб. Правильно рассчитать налог на доходы физлиц или вернуть его часть помогут инструкции КонсультантПлюс.
Используйте их бесплатно:

  • .
  • .
  • .
  • .
  • .

Сервис по расчету подоходного налога устроен просто.

Первым делом надо выбрать ставку налога — 13 или 30 процентов. Она зависит от того, является получатель налоговым резидентом или нет. Резидентство определяется продолжительностью непрерывного проживания на территории России. Если гражданин (независимо от национальности и гражданства) в течение 12 месяцев проживает в РФ 183 дня и более, то ставка НДФЛ для него 13%.
Если гражданин (независимо от национальности и гражданства) в течение 12 месяцев проживает в РФ 183 дня и более, то ставка НДФЛ для него 13%. Это правило не распространяется на военнослужащих, а также государственных служащих, командированных за пределы страны.

Они всегда будут считаться налоговыми резидентами, даже если фактически выполняют работу заграницей на протяжении 183 и более дней. Итак, выбрали ставку. Теперь надо вписать сумму, с которой удерживают налог. Автоматически в графах «Сумма налога» и «Сумма без НДФЛ» появятся результаты расчета.

Калькулятором можно пользоваться и в «обратном порядке».

Допустим, вы не знаете, какая была сумма до удержания НДФЛ, и надо узнать, сколько денег пойдет в бюджет. В таком случае начинайте заполнять не первую строку, а последнюю.

Например, работник Петров получил «чистыми» 10 000 рублей. Ему интересно, сколько пришлось отдать государству.

Вводим 10 000 в поле «Сумма без НДФЛ» и автоматически получаем результат. Если вы хотите произвести расчет НДФЛ (онлайн калькулятор) с вычетами на детей (2020), то сначала придется отнять сам вычет. Например, Петров — отец четверых несовершеннолетних детей.

Один из них, который родился третьим, имеет справку об инвалидности.

В таком случае, согласно пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ, налоговый вычет составит (калькулятор вычета НДФЛ тут не понадобится):

  1. по 3000 рублей — на третьего и четвертого ребенка;
  2. и 12 000 рублей — на ребенка-инвалида.
  3. по 1400 рублей — на первого и второго ребенка;

1 400 + 1 400 + 3 000 + 3 000 + 12 000 = 20 800 (рублей) Если Петров получает 20 000 рублей «грязными», то налог с него в течение года удерживать не будут в принципе, поскольку его доход меньше. Если зарплата – 40 000 рублей, то калькулятор 2 НДФЛ с вычетами онлайн должен считать налог, исходя из следующей суммы: 40 000 – 20 800 = 19 200 На руки Петров будет получать: 16 704 + 20 800 = 37 504 (рубля) Обратите внимание, что льгота предоставляется только до тех пор, пока сумма дохода в году не превысит 350 000 рублей.

Если зарплата до налога равна 20 000, то за год Петров получает 240 000, значит, на протяжении всего года имеет право на вычет. Если зарплата составляет 40 000 рублей, то общегодовой доход уже 480 000. В таком случае льгота действует только 8 месяцев, например, с января по август.

В сентябре Петров получит зарплату, рассчитанную уже без вычетов, а именно 34 800 рублей. Напомним, вычет на детей предоставляется работодателем после получения соответствующего заявления от работника. Обязательно прилагаются документы о рождении, усыновлении либо получении опеки над детьми.

Родители, которые воспитывают детей в одиночку, имеют право получать вычет на ребенка в удвоенном размере.

Но такое право возникает, если второго родителя фактически нет (умер, объявлен без вести пропавшим).

Если родители в разводе, это не дает право на получение льготы в двойном размере. Подробно об НДФЛ рассказано в . Подробнее об НДФЛ

  1. рекомендации и помощь в решении вопросов
  2. нормативные документы
  3. формы и образцы их заполнения

Сделано в Санкт-Петербурге © 1997 — 2021 PPT.RU Полное или частичное копирование материалов запрещено, при согласованном копировании ссылка на ресурс обязательна Ваши персональные данные обрабатываются на сайте в целях его функционирования .

Если вы не согласны, пожалуйста, покиньте сайт. Ошибка на сайте Сообщение должно быть длинной не менее 10 символов Удаление аватара Вы уверены, что хотите удалить используемое изображение и заменить его аватаром по умолчанию? Выход Вы уверены, что хотите выйти?

Калькулятор НДФЛ

Калькулятор учитывает изменения в законодательстве, действующие с 2021 года, согласно которым размер НДФЛ увеличен до 15% для годового дохода выше 5 000 000 рублей.

Известна сумма до налогообложения Известна сумма после налогообложения Сумма до налогообложения руб. Налог Подоходный налог (13% — 15%) Налог на дивиденды (13%) НДФЛ для нерезидентов (30%) Налог на выигрыши (35%) Указать ставку вручную Расчетов сегодня: 80 Реклама Калькулятор налогов производит 2 типа расчетов:

  1. Расчет НДФЛ и суммы после налогообложения при известном значении дохода. Например, вы получили доход и вам необходимо рассчитать налог, а также сумму, которая у вас останется после уплаты налога.
  2. Вычисление НДФЛ и суммы дохода при известном значении суммы, оставшейся после налогообложения. Например, вы получили на руки определенную сумму, с которой уже был удержан налог. Калькулятор рассчитает, сколько налога было удержано и какова была сумма до налогообложения.

Налоговый калькулятор предназначен для расчета налога на доход физических лиц (НДФЛ).

К доходам физического лица относятся:

  1. Выигрыши Налог на выигрыши облагается по ставке 35%
  2. Другой доход Любой другой доход, полученный физическим лицом, облагается налогом по ставке 13%. Это может быть сдача квартиры в аренду или продажа самодельных вещей. В этом случае вам необходимо самостоятельно заботиться об уплате НДФЛ и подаче декларации.
  3. Заработная плата Когда вы получаете на работе зарплату, работодатель автоматически удерживает с неё подоходный налог — 13%. Работодатель является здесь вашим налоговым агентом, и у вас нет необходимости заботиться об уплате НДФЛ и подаче декларации, т.к. работодатель делает это за вас.
  4. Дивиденды До 2015 года налог на дивиденды облагался по ставке 9%. Сейчас ставка — 13%. Брокер здесь является вашим налоговым агентом и автоматически высчитывает и уплачивает налог с полученных дивидендов.

С 2021 года для доходов размером выше 5 000 000 рублей введена ставка 15%.

Повышенная ставка применяется к сумме, превышающей 5 000 000 рублей.

НДФЛ с дивидендов. Примеры исчисления и отражение в отчетности

Правила расчета НДФЛ с дивидендов в случаях, если компания получает дивиденды и если не получает. Как отразить дивиденды в формах 2-НДФЛ и 6-НДФЛ — читайте в статье.

Курсы повышения квалификации для бухгалтеров и главных бухгалтеров на ОСНО и УСН.

Учтены все требования профстандарта «Бухгалтер». Систематизируйте или обновите знания, получите практические навыки и найдите ответы на свои вопросы. Расчет НДФЛ с дивидендов При расчете НДФЛ с дивидендов не применяются стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты, данный порядок подтвержден в п.

3 ст. 210 НК РФ, Письме ФНС от 23.06.2016 № Даже если дивиденды выплачиваются несколько раз в течение года, налог рассчитывается по каждой выплате отдельно, то есть не нарастающим итогом (п.

3 ст. 214 НК РФ, Письмо Минфина от 12.04.2016 № 03-04-06/20834).

Порядок расчета налога с дивидендов зависит от того, получает ли ваша компания дивиденды от других организаций.

Ситуация 1. Ваша компания не получает дивидендов В этом случае налог рассчитывается по формуле (п.

2 ст. 210, п. 5 ст. 275 НК РФ): Пример. Расчет НДФЛ с дивидендов организацией, которая сама не получает дивидендов ООО «Альфа» выплатило своему участнику Иванову А.А.

дивиденды в сумме 4 000 000 руб. При их выплате удержан НДФЛ в сумме 520 000 руб.

(4 000 000 руб. x 13%), участнику перечислено 3 480 000 руб.

(4 000 000 руб. — 520 000 руб.).

Ситуация 2. Ваша компания сама получает дивиденды Если вы получаете только дивиденды, облагаемые налогом на прибыль по ставке 0%, НДФЛ можно рассчитывать так же, как в Ситуации 1.

В остальных случаях для расчета налога вам потребуются следующие показатели (п. 2 ст. 210, п. 5 ст. 275 НК РФ, Письмо Минфина от 14.10.2016 № 03-04-06/60108):

  • сумма дивидендов, полученных вашей компанией, — величина «Д2». В нее включаются дивиденды, которые:
  • сумма дивидендов, начисленная всем участникам, — величина «Д1»;
  1. не облагались налогом на прибыль по ставке 0%;
  2. ранее не учитывались при расчете налогов с выплаченных вами дивидендов.

Чтобы рассчитать НДФЛ, действуйте так: Рассчитайте вычет по НДФЛ по формуле: Рассчитайте налог с дивидендов, начисленных участнику, по формуле: Пример. Расчет НДФЛ с дивидендов организацией, которая сама получает дивиденды ООО «Альфа» принадлежат доли в уставных капиталах:

  1. ООО «Гамма» — 100% (ООО «Альфа» владеет этой долей пять лет);
  2. ООО «Дельта» — 30%.

ООО «Альфа» были получены дивиденды от ООО «Гамма» в сумме 1 000 000 руб.

и от ООО «Дельта» — в сумме 1 500 000 руб.

Эти дивиденды ранее не учитывались при расчете НДФЛ с дивидендов, выплаченных ООО «Альфа» своим участникам.

ООО «Альфа» распределило между участниками прибыль в сумме 4 000 000 руб., в т.ч.:

  1. Иванову А.А. — 1 600 000 руб.;
  2. ООО «Бета» — 2 400 000 руб.

НДФЛ с дивидендов, выплачиваемых Иванову А.А., рассчитывается так:

  • вычет по НДФЛ с дивидендов составляет 600 000 руб. (1 600 000 руб. / 4 000 000 руб. x 1 500 000 руб.). Дивиденды, полученные от ООО «Гамма», при расчете вычета не учитываются, поскольку облагаются налогом на прибыль по ставке 0% (пп.

    1 п. 3 ст. 284 НК РФ);

  • НДФЛ с дивидендов составит 130 000 руб. ((1 600 000 руб. — 600 000 руб.) x 13%).

    Участник получает 1 470 000 руб. (1 600 000 руб. — 130 000 руб.).

НДФЛ с дивидендов уплачивается на обычный КБК для НДФЛ — 182 1 01 02010 01 1000 110.

Уплатить налог, удержанный ООО с выплаченных участникам дивидендов, надо не позднее дня, следующего за днем перечисления дивидендов (п. 6 ст. 226 НК РФ). Отражение дивидендов в справке 2-НДФЛ Организации, которые выплачивают дивиденды физлицам, должны представить на них справки 2-НДФЛ (п.

2 ст. 230 НК РФ). Сумму выплаченных дивидендов надо отразить в разд. 3 справки с указанием ставки налога — 13%. Сумма дивидендов указывается полностью, без уменьшения на сумму удержанного налога. Код дохода для дивидендов — «1010». Если при расчете НДФЛ вы учитывали дивиденды, полученные от других организаций, в той же строке разд.
Если при расчете НДФЛ вы учитывали дивиденды, полученные от других организаций, в той же строке разд.

3, где вы указали сумму дивидендов, укажите сумму вычета с кодом «601». Если вычет не предоставлялся, то в графе «Сумма вычета» поставьте «0» (разд.

I Порядка заполнения формы 2-НДФЛ).

Указывать вычет по НДФЛ с дивидендов в разд. 4 не надо (разд. VI Порядка заполнения формы 2-НДФЛ). Если помимо дивидендов вы выплачивали участнику другие доходы, облагаемые по ставке 13%, в т.ч.

зарплату, укажите дивиденды вместе с другими доходами. Заполнять по дивидендам отдельные разд. 3 и 5 не надо (разд. I Порядка заполнения формы 2-НДФЛ, Письмо ФНС от 15.03.2016 № Отражение дивидендов в 6-НДФЛ Дивиденды нужно отразить в 6-НДФЛ за период, в котором они выплачены (пп.

1 п. 1 ст. 223 НК РФ). Начисленные, но не выплаченные дивиденды в 6-НДФЛ не отражаются. В разд. 1 укажите:

  1. в строках 040, 045 и 070 — НДФЛ с дивидендов.
  2. в строках 020 и 025 — всю сумму дивидендов, выплаченных в отчетном периоде, вместе с НДФЛ;
  3. в строке 030 — вычет с дивидендов, если он применялся;

В разд.

2 в отдельном блоке строк 100 — 140 покажите все дивиденды, выплаченные в один день, указав:

  1. в строке 120 — следующий рабочий день после выплаты;
  2. в строках 100 и 110 — дату выплаты;
  3. в строках 130 и 140 — дивиденды вместе с НДФЛ и удержанный налог.

Особенность. Дивиденды, выплаченные в последний рабочий день отчетного периода, в разд.

2 не показывайте. Отразите их в разд.

2 за следующий квартал (Письма ФНС от 02.11.2016 № БС-4-11/[email protected], от 24.10.2016 №

Для отображения формы необходимо включить JavaScript в вашем браузере и обновить страницу. 51 956

  1. Новые статьи
  2. Популярные
  1. Изменения в работе бухгалтера бюджетной сферы: дайджест за май
  2. Расчет отпускных в 2021 году.

    Пять ошибок, которых следует избегать

  3. Как правильно рассчитать отпускные в 2021 году.

    Примеры и калькулятор расчета

  4. Дайджест изменений за апрель.

    Новое по НДС и НДФЛ

  5. Хотите стать главным бухгалтером?

    Узнайте все тайны профессии

  1. Вы получили дополнительное профессиональное образование. Как мир узнает об этом?
  2. Как правильно рассчитать отпускные в 2021 году.

    Примеры и калькулятор расчета

  3. Пособие по беременности и родам работнице. Чек‑лист для бухгалтера
  4. Расчет и оплата больничного листа в 2021 году
  5. Как определить страховой стаж для исчисления больничного работнику
Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур.

Бесплатный курс

«Отдельные вопросы бухучета в коммерческой организации»

Смотрите 4 полезных видеоурока, проходите онлайн-тесты и получите электронный сертификат Контур.Школы. Приглашаем бухгалтеров и главных бухгалтеров коммерческих организаций Посмотреть программу Как бухгалтеру развить профессиональное чутье и научиться отражать будущее компании, а не просто факты Бесплатно Татаров К. Ю. Вебинар, 15 июня, 10:00 мск Обзор изменений законодательства в 2021 году.

Перспективы Бесплатно Букина О. А. Вебинар, 29 июня, 10:00 мск Счета‑фактуры‑2021. Практикум. Разбор ошибок Строкова Е.

В. Запись вебинара Статьи по теме

  1. Дайджест изменений за апрель. Новое по НДС и НДФЛ
  2. Дайджест № 62: новости для тех, кто на УСН
  3. Что делать, если налоговая требует документы и пояснения
  1. Дайджест № 60: новое о налоге на прибыль
  2. Совмещение УСН и ПСН: как учитывать доходы и расходы
  3. Как компенсировать удаленному сотруднику использование личного имущества

НДФЛ калькулятор онлайн

Удобный инструмент для бухгалтера Темы Налоговые вычеты Полезные программы Ставка НДФЛ 13% (налоговый резидент РФ) 30% (налоговый нерезидент РФ) Сумма с НДФЛ руб.

Сумма налога руб. Сумма без НДФЛ руб. Количество детей 0 1 2 3 4 5 Россияне и граждане других стран, получающие доходы на территории Российской Федерации, обязаны уплачивать в бюджет государства подоходный налог. НДФЛ могут начислить с заработной платы, средств, вырученных с продажи имущества и другой прибыли.

НДФЛ могут начислить с заработной платы, средств, вырученных с продажи имущества и другой прибыли. Высчитать сумму платежа поможет онлайн калькулятор НДФЛ, но прежде чем считать, необходимо разобраться с особенностями осуществления расчета. Все физические лица являются плательщиками НДФЛ (исключение составляют люди, чей заработок невозможно официально подтвердить).

В зависимости от типа облагаемого дохода существует несколько ставок налогообложения:

  1. ставка для нерезидентов – 30%;
  2. базовая ставка (для резидентов РФ) – 13%;
  3. ставка на прибыль по облигациям – 9%;
  4. ставка налога, который придется вычесть с выигрышей и с процентов по банковским вкладам – 35%.

К резидентам относятся все лица, проживающие в Российской Федерации более 182 дней в течение отчетного года, а также военнослужащие и госслужащие находящиеся длительное время в заграничной командировке. Все остальные – нерезиденты. Подлежащие начислению от государства пенсионные и другие виды пособий, в том числе и маткапитал, не являются объектами налогообложения, учитывайте это при заполнении деклараций.

Предположим, нам при помощи калькулятора НДФЛ необходимо рассчитать и вычесть из зарплаты налог, чтобы узнать сколько будет начислено к получению. Чтобы осуществить расчет на калькуляторе НДФЛ от суммы на руки:

  1. откройте на сайте форму онлайн калькулятора и выберите ставку НДФЛ: 13 процентов или 30 процентов.
  2. укажите сумму заработка до вычета;
  3. нажмите кнопку «Посчитать».

После того как расчет НДФЛ будет завершен на экране появится информация о начисленном налоге и о доходе после всех вычетов. Если вы уже получили деньги на руки и хотите рассчитать заработок до оплаты НДФЛ, введите исходное значение в графе «сумма без НДФЛ» и нажмите «Посчитать».

Если есть несовершеннолетние дети (студенты – до 24 лет), это необходимо выделить при проведении онлайн расчетов НДФЛ на калькуляторе.

Постарайтесь найти программу, которая высчитывает налог с учетом льготы. Согласно пункту 4 статьи 218 НК РФ, каждый из родителей (опекунов) имеет право претендовать на вычет в размере:

  1. если родитель воспитывает детей в одиночку сумма вычета увеличивается в 2 раза.
  2. на 3 и более детей – 3000 рублей;
  3. до 2 детей – 1400 рублей;

На последний пункт обратите особенное внимание, даже если программа способна посчитать NDFL родителю, вычисленный результат может оказаться ошибочным, так как не был произведен именно двойной вычет. Высчитать сумму налога вам придется самостоятельно.

Для это из полученного результата вычитаем 1400 или 3000, по количеству несовершеннолетних на иждивении.

Еще один важный момент: высчитываться вычет на детей будет до того момента пока годовой доход налогоплательщика в сумме не достигнет трехсот пятидесяти тысяч рублей. К примеру, если зарплата человека составляет 50 тысяч в месяц, то уже в сентябре НДФЛ будет рассчитываться без учета детей.

Калькулятор поможет осуществить расчет имущественного вычета. Основания для его предоставления возникают после приобретения или продажи жилья и в ряде других случаев (п.1 ст. 220 НК РФ). Так, если человек купил недвижимость у него есть возможность вернуть часть отнятого ранее налога.

А после продажи жилья он может получить имущественный вычет путем уменьшения оплачиваемого в бюджет налога с полученной прибыли.

Чтобы вычислить налоговую базу с начала года, следует из суммарных доходов вычесть сумму имущественного, социального или иного вычета. Зная базу и ставку, можно легко выделить из полученной прибыли сумму НДФЛ. Для этого воспользуетесь следующими формулами расчета:

  1. НДФЛ = НБ * 30% (для нерезидентов).
  2. НДФЛ = НБ * 13% (для резидентов);

Формулы для того, чтобы выделить НДФЛ от заработной платы:

  1. НДФЛ = оклад «на руки» * 13% / (100% — 13%).
  2. изначально начисляемый заработок = деньги «на руки» / (100% — 13%);

Обычно рассчитывает и уплачивает НДФЛ работодатель, но иногда граждане обязаны самостоятельно сдавать налоговую декларацию о доходах.

В этом случае калькулятор незаменим, на нем можно за несколько секунд высчитать точную сумму налога. Если человек является индивидуальным предпринимателем, который работает по ОСН или имеет помимо заработной платы дополнительный доход со сдачи жилья в аренду или с получения дивидендов, до 31 марта следующего года он должен вычислить НДФЛ и сдать декларацию в ИФНС.

Оплата налога осуществляется до 15 июля включительно. Рассчитать сумму налогового платежа поможет онлайн калькулятор.

Бесплатный онлайн калькулятор для расчета НДФЛ с заработной платы — начисленной или выплаченной

» Автор Ольга Подзорова, эксперт сайта 07.04.2021 Предлагаем калькулятор, который позволит в онлайн режиме провести расчет НДФЛ с заработной платы с учетом налоговых вычетов на детей.

Можно рассчитать размер подоходного налога от начисленного дохода, а также от суммы зарплаты, полученной на руки (выплаченной). Вычисления выполняются мгновенно без перезагрузки страницы. Для использования формы достаточно заполнить несколько полей.

Если есть трудности — воспользуйте пошаговой инструкцией ниже. Чтобы рассчитать размер подоходного налога с заработной платы с помощью представленного калькулятора, нужно выполнить несколько шагов.

Шаг 1 В поле 1 определиться с вариантом расчета Вариантов два:

  • Если известна сумма, полученная на руки или на зарплатную карту, и нужно определить, какой налог с нее удержан работодателем, то следует выбрать второй вариант «Налог от зарплаты на руки».
  • Если известна рассчитаннаая бухгалтером сумма заработной платы до удержания подоходного налога и требуется рассчитать НДФЛ, который следует вычесть из дохода, то нужно выбрать вариант «Налог от начисленной зарплаты».

Шаг 2 В поле 2 указать сумму дохода В данное поле онлайн калькулятора вписывается размер заработной платы (начисленной или выданной), в отношении которой требуется рассчитать НДФЛ. Шаг 3 В поле 3 указать данные для расчета вычета на детей В поля онлайн калькулятора вносится возраст всех детей в семье, в том числе совершеннолетних.

Общее количество детей необходимо указать, для правильного расчета очередности рождения, от которой зависит размер стандартного детского вычета.

Для каждого ребенка внесите возраст — количество полных лет на дату расчета. Если детей нет — поля не трогайте.

Если зарплата с начала года достигла 350 000 руб., то вычет на детей уже не положен до конца текущего года, поля калькулятора о возрасте заполнять не нужно. Шаг 4 В поле 4 указать прочие стандартные вычеты, положенные за особый статус НК РФ предусмотрено два виды:

  1. 500 руб. — применяется по ;
  2. 3000 руб. — по .

Если данные виды льготы не положены, поле заполнять не нужно.

Ставку менять не нужно, так как к доходу в виде заработной платы резидентов РФ применяется 13%, которая по умолчанию стоит в данном поле.

После внесения указанной информации калькулятор в автоматическом онлайн режиме проведет расчет НДФЛ, а также начисленной суммы зарплаты и подлежащей выдаче на руки.

Ниже приведено два примера определения налога с зарплаты исчисленной до налогообложения и выданной на руки. Исходные данные: Бухгалтер рассчитал заработную плату за март 2021 года — 38 700 руб. У работника трое детей — 2, 8, 15 лет. Определим, сколько нужно выплатить сотруднику, и какой налог перечислить в бюджет.
Определим, сколько нужно выплатить сотруднику, и какой налог перечислить в бюджет.

Как рассчитать НДФЛ, который нужно удержать от начисленной суммы дохода: Заполняем поля онлайн калькулятора в следующем порядке:

  • Сумма дохода — 38 700.
  • Выбираем первый вариант расчета.
  • Указываем возраст детей — первого 15, второго 8, третьего 2.

Результаты онлайн расчета:

  1. размер удержания = 4 277.
  2. общий размер вычета = 5 800 (1400 + 1400 + 3000).
  3. ЗП на руки = 34 423.

Форма калькулятора в заполненном виде: Исходные данные: Сотрудник получил на руки 45 200 руб. У него один ребенок 10 лет. Определим, какую сумму дохода ему начислил бухгалтер и сколько налога удержал из зарплаты.

Как рассчитать НДФЛ, который удержан из дохода: В форму онлайн калькулятора внесем следующие данные:

  • Выбираем второй вариант расчета.
  • Вносим сумму 45 200.
  • Указываем возраст первого ребенка — 10.

Результаты онлайн вычислений:

  1. вычет = 1400;
  2. ЗП начисленная = 50 238,94.
  3. размер удержания = 5 038,94.

Форма калькулятора в заполненном виде: Можно определить размер подоходного налога без применения онлайн калькулятора.

Для этого следует воспользоваться формулами ниже. Формулы для расчета налоговой суммы от начисленной заработной платы: НДФЛ = ЗП начисл. * 13%. ЗП к выдаче = ЗП начисл.

— НДФЛ. Формулы для расчета налоговой суммы от выданной заработной платы: НДФЛ = ЗП выдан. * 13/113. ЗП начисленная = ЗП выдан.

+ НДФЛ.

Расчет НДФЛ с дивидентов в 2021 году: ставка и сроки уплаты + калькулятор и примеры расчета

Людмила Пестерева 18 июля 202058 Шрифт A A Нет времени читать?

Отправить статью на почту: Добавить в избранноеПриветствую!Доходы или заработанные деньги в России обязательно облагаются налогом. Но в правилах существуют исключения, а расчеты при исчислении налогов на доходы имеют особенности. Нужно ли платить налог с дохода, полученного от инвестиций?Как рассчитать НДФЛ с дивидендов?

Да, налогами дивиденды облагаются обязательно. Я собрал в одну статью информацию о том, как правильно рассчитать налоги с дивидендов и избежать налоговых ошибок.СодержаниеРасшифровка аббревиатуры НДФЛ проста: налог на доходы физических лиц.

Это подоходное удержание в пользу государства. Рассчитывается с доходов физических лиц – резидентов и нерезидентов РФ.Напомню: человек, находившийся в нашей стране не менее 183 дней в году, – резидент. Меньше этого срока – нерезидент, даже если он гражданин РФ.

Резидент должен рассчитать и отчислить налог государству с дохода, полученного в России, и за ее пределами. Нерезидент платит только с заработка в нашей стране.Рассчитать фискальные выплаты нужно в соответствии со статьей 23 Налогового кодекса РФ.

Необлагаемые доходы, суммы, исключаемые из налогооблагаемого дохода, льготы, возвраты, вычеты по подоходному налогу подробно описаны в кодексе.Рассчитать и перечислить налог в фискальные органы обязан брокер – налоговый агент. Сумма НДФЛ удерживается из дохода по инвестициям на следующий день после выплаты.Оплачивать подоходные удержания за счет собственных средств налоговому агенту запрещено, даже если произошла ошибка при расчетах и удержания не были произведены или сделаны не полностью.

Обязанность по уплате недостающей суммы переносится на получателя дохода.НДФЛ по операциям у иностранных брокеров нужно рассчитать самостоятельно в декларации 3-НДФЛ.За дивиденды, полученные от участия в собственном ООО, отчитывается бухгалтерия предприятия.

Учредитель является физлицом, самостоятельно производить расчеты ему не нужно.Дивиденды в интересах налогообложения рассматриваются как доход или прибыль. Чтобы рассчитать с них отчисления в налоговую, нужно знать, кому произведены выплаты и при каких условиях.Налогом на добавленную стоимость дивиденды не облагаются, так как не являются материальной ценностью для перепродажи. Хотя существуют прецеденты. Иногда в качестве дивидендов передается имущество или материальные ценности.Если получатель дивидендов – юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, то фискальные службы облагают передаваемое имущество или ценности НДС.

Суд встает на сторону принимающего, за редким исключением.Для инвесторов – юридических лиц ситуация однозначна: доход от инвестиций облагается налогом на прибыль.

От уплаты освобождается организация, владеющая больше 1 года акциями или обязательствами, долей в уставном капитале предприятия, выплачивающего дивиденды.При этом размер вложений должен составлять не менее 50 %. Рассчитать и перечислить фискальный сбор обязан брокер – налоговый агент.Дивиденды, предназначенные для выплаты физлицам, облагаются подоходным налогом. Обязанность налогового агента – рассчитать и перечислить в фискальные органы сумму НДФЛ.

Дольщики получают сумму, оставшуюся после уплаты НДФЛ.Рассчитать НДФЛ с физлиц необходимо по ставке:

  1. резиденты – 13 %;
  2. нерезиденты – 15 %.

Налог на прибыль юридических лиц рассчитывается по ставке:

  1. то же, но владеющая 50 % и более доли УК или обязательств – 0 %;
  2. организация иностранная – 15 %.
  3. российская компания – 13 %;

НДФЛ с дивидендов, полученных резидентом от инвестиций в иностранные предприятия, рассчитать и уплатить нужно самостоятельно.Сумма подлежащего уплате налога вычисляется в декларации 3-НДФЛ.

Декларация сдается не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения дивидендов.

Срок уплаты – до 15 июля, после сдачи декларации.НДФЛ с дивидендов, полученных от организаций, зарегистрированных в России, перечисляется не позднее дня, следующего за днем выплаты или перечисления.Бухгалтерам интересна процедура расчета. Я объясню: никакие вычеты для уменьшения налога не применяются. НДФЛ рассчитывается с полной суммы.Статья 210 пункт 3 НК РФ это подтверждает.

Организация, распределяющая прибыль после налогообложения своим участникам, должна рассчитать НДФЛ следующим образом: сумма дивидендов х 13 %.Пример: ОАО «Восток» распределило прибыль между акционерами.

Иванову Т. – 650 000 рублей, Травкину С.

– 900 000 рублей, Котовой В., не являющейся резидентом, – 480 000 рублей – рассчитано пропорционально долям.Рассчитан и удержан подоходный сбор:

  1. Котова В. 480 000 * 15 % = 72 000 рублей.
  2. Иванов Т. 650 000 * 13 % = 84 500 рублей;
  3. Травкин С. 900 000 * 13 % = 117 000 рублей;

Итого к перечислению 273 500 рублей.Сложнее рассчитать юридическому лицу, выплачивающему дивиденды и одновременно получающему их от участия в других организациях. Расчет производится следующим образом.Вначале нужно рассчитать вычет: сумма выплаты одному участнику делится на всю распределяемую прибыль и умножается на прибыль, полученную от инвестиций в другие организации.Сумма к обложению: сумма выплаты участнику – вычет, умножается на 13 %.Пример: ООО «Дельта» получило прибыль от вложений в уставной капитал ООО «Карета» 13 000 000 рублей.В свою очередь «Дельта» распределила прибыль 16 000 000 двоим участникам:

  1. Ягодкину Т. – 6000 000 рублей;
  2. ООО «Заря» – 10 000 000 рублей.

Рассчитанный НДФЛ к удержанию с Ягодкина Т.:

  1. НДФЛ (6 000 000 – 4 875 000) * 13 % = 146 250 рублей.
  2. вычет 6 000 000/16 000 000 * 13 000 000 = 4 875 000 рублей;

По итогам года налоговый агент отчитывается перед фискальными органами о выплатах, произведенных физлицам, об удержанном и перечисленном НДФЛ.

Расчет сдается в виде реестра с приложением справок 2-НДФЛ. Дивиденды указываются в третьем разделе 2-НДФЛ: код дохода 1010 – сумма, код вычета 601 – сумма.Российские организации инвестиционные выплаты физлицам отражают в декларации по налогу на прибыль. Во втором приложении к декларации отражаются выплаты.

В таком случае сдавать 2-НДФЛ не нужно.Произведенные выплаты нужно отражать и в расчете 6-НДФЛ.

Расчет сдается по итогам каждого квартала.

В первом разделе необходимо рассчитать обобщенные показатели нарастающим итогом с начала года. В графе 025 ставится сумма выплат по акциям. Графа 030 налоговые вычеты – включительно вычеты по дивидендам.Второй раздел содержит данные выплат за последний квартал по датам.

Дивиденды пишутся отдельной строкой фактической датой выдачи. Код вычета 601.Небольшие пояснения буду нелишними:

  1. в 101-м поле статус ставится 02, как и перечисление НДФЛ с работников;
  2. КБК соответственно 18210102010011000110;
  3. 105-е поле заполняется из справочника муниципальных образований.

Отличий от обычного налогового перечисления на практике нет. В поле «Назначение платежа» нужно дать пояснение и прописать дату выплаты дольщику или акционеру.Для подстраховки и перепроверки удобно использовать готовый калькулятор.

Из массы представленных в сети калькуляторов я выбрал подходящий для расчета НДФЛ с дивидендов. Калькулятор расширенный, позволяет рассчитать с учетом вычетов. Предлагаю ссылку:Еще один интересный калькулятор с опросником.

Отвечая на предложенные вопросы выйдете на нужную сумму:Тоже можно рассчитать с учетом стандартных вычетов не только на детей, но в общем – по закону:Решение о выплатах инвесторам принимается на общем собрании акционеров или учредителей.

К этому времени необходимо рассчитать чистую прибыль, после уплаты обязательных платежей.Распределение дивидендов происходит пропорционально долям вкладчиков в уставной капитал или суммарной стоимости акций.Выплаты делаются в срок, указанный в уставе организации. Если устав не содержит такой информации, то срок устанавливается по закону: в течение 60 дней со времени принятия решения.Доход по акциям возможно выплатить только безналичным путем. От участия в УК ООО разрешается выплатить наличными, но не из выручки.

Например, из взятой под отчет и возвращенной в кассу суммы.Фискальное удержание с прибыли от инвестиций не позднее следующего за выплатой дня. В поручении на оплату должна отражаться только сумма НДФЛ, рассчитанного с дивидендов.КБК по обычному налогу и с дивидендов одинаковое, но перечислять их нужно разными платежками.

В расшифровке нужно обязательно прописать дату выплаты и за какой период она произведена.В качестве дивидендов дольщикам может быть передано имущество. Передать его за минусом подоходного налога невозможно.

В этом случае компания уведомляет фискальные органы, что НДФЛ не был удержан.Обязанность по уплате НДФЛ ложится на получателя прибыли. По прошествии года до 1 апреля он обязан отчитаться перед налоговиками, рассчитать и уплатить фискальный сбор до 15 июля.Бывает, что акционер или участник в УК имеет задолженность перед компанией, производящей отсечку.

Можно зачесть дивиденды в счет задолженности.Если положенная выплата меньше долга, то можно отсрочить перечисление НДФЛ до полного расчета. Налоговую нужно уведомить об этом обязательно.При выходе одного из дольщиков из состава учредителей, его доля делится между оставшимися.

Если распределение доли безвозмездное, то понятно, что дольщики получили доход в натуральной форме.Рассчитать и удержать НДФЛ с такого дохода невозможно на следующий день. Положенная сумма рассчитывается и постепенно удерживается с иных доходов, но не более половины полученного дохода.Я постарался наиболее понятно и в полной мере разъяснить, как рассчитать начисление и удержание подоходного налога с прибыли дольщиков.

Но в каждой компании свои особенности.Прошу задавать вопросы, может, желаете поделиться своим опытом, рассказать о нестандартных ситуациях, возникших в вашей организации. Продолжим общение в комментариях.

А чтобы не пропустить другие материалы, подписывайтесь на обновления. Людмила Пестерева 18 июля 2020Частный инвестор с 8-летним опытом, личным портфелем на 1 000 000 рублей. Главный редактор портала greedisgood.one.

Понравилась статья?Лайк автору1

Загрузка.Рекомендуем по теме Согласно исследованиям «Интерфакс Академии», объем рынка онлайн-образования (EdTech) в 2020 году составил 45-50 млрд рублей. . Здравствуйте, уважаемый читатель!

Эта статья адресована тому, у кого возникло желание попробовать свои силы в . Приветствую! Финансовый рынок в России набирает популярность.