Наследство как продать налогообложения



Наследство как продать налогообложения

Как продать наследственную квартиру и избежать налогов?


1 августа 20201,5 тыс. прочитали2,5 мин.1,9 тыс. просмотров публикацииУникальные посетители страницы1,5 тыс. прочитали до концаЭто 78% от открывших публикацию2,5 минуты — среднее время чтенияКак продать наследственную квартиру без налогов?

Манцуров АлексейПо наследству, достаточно часто остается квартира. Наследник самостоятельно выбирает, жить в ней или нет. Если наследник, решает, что более выгодно не жить в квартире и не хочет заморачиваться со сдачей ее в аренду, то оптимальный вариант – продать ее. Не простаивать же имуществу просто так.Любой доход облагается налогом.

Не простаивать же имуществу просто так.Любой доход облагается налогом. В том числе доход, полученный от продажи наследственной квартиры.

Но законодательством регламентированы способы снижения этого налога и полного избавления от него.Фото взято с сайта https://reavita-spb.ru/Чтобы полностью избежать налогов от продажи квартиры, делать ничего не надо. Достаточно подождать 3 года с момента смерти наследодателя.

После этого, при продаже квартиры, вам не надо платить налог и подавать налоговую декларацию.При этом важный момент – 3 года считаются именно с даты смерти наследодателя, а не с даты получения свидетельства о праве на наследство и не с даты изменения собственника в Росреестре.3 года специальный льготный срок для избавления от налога на наследственное имущество.

Если квартира получена иным способом, например, покупка у другого человека, то срок составит 5 лет.Фото взято с сайта мояоколица.рфЕсли 3 года не истекло, вы не можете дождаться их истечения и надо срочно продать квартиру, то полностью избежать налога не получится. Но можно применить налоговый вычет на продажу недвижимости.Для этого должно быть соблюдено несколько условий:

  • Продавец и покупатель не являются близкими родственниками (родители, дети, братья (сестры), бабушки (дедушки), внуки)
  • Квартира находится на территории РФ
  • Вы проживаете на территории РФ более полугода

Если договор купли продажи заключается между близкими родственниками, то получить налоговый вычет нельзя.Налоговый вычет предполагает уменьшение той суммы от которой высчитывается налог в 13%.Максимальный размер уменьшения стоимости квартиры – 1 000 000 рублей.Эта сумма является уплаченным вами Налогом на доход физических лиц (НДФЛ) – его платит работодатель, если вы официально устроены.Фото взято с сайта союзженскихсил.рфЕсли вы не платите НДФЛ, не устроены на работу официально, то налоговый вычет можно получить в будущем. После того, как устроитесь на официальную работу или будете платить НДФЛ с другого дохода.Многие думают, что срок для получения вычета на продажу квартиры ограничен 3 годами.

Но он вообще не ограничен. В любой момент жизни вы сможете получить этот вычет.Как таковых ограничений цену продажи квартиры не установлено.

Однако, если цена составляет меньше 70% от кадастровой стоимости, то налог вы будете считать в любом случае от 70% кадастровой стоимости.То есть, если квартира по кадастру стоит 10 000 000 рублей, продали вы ее за 5 000 000 рублей, налог вы заплатите с 7 000 000 рублей.Фото взято с сайта https://kbdp.ru/Вы продали квартиру за 5 000 000 рублейПрименили налоговый вычет 1 000 000 рублейЗначит, налог исчисляется от 4 000 000 рублей4 000 000 * 13% =520 000 рублей520 000 рублей вам надо будет заплатить налог, вместо 650 000 рублей, если бы налоговый вычет не применялся.В подобной ситуации с помощью налогового вычета вы сможете сэкономить 130 000 рублей.В отличие от налогового вычета на покупку квартиры (только 1 раз в жизни), вычет на продажу квартиры можно применять неограниченное количество разУзнавай много полезного на человеческом языке!Нужна консультация юриста ?

Как продать квартиру, полученную по наследству без уплаты налогов: выкладываем по порядку

В рассматриваемой ситуации срок владения унаследованной квартирой отсчитывается со дня смерти матери г.

Соответственно, продать квартиру без уплаты НДФЛ можно будет начиная с г.

Расскажем подробнее. Содержание — Получили квартиру в наследство, в собственности меньше года.

Продали за 2 млн и в этом же году, взяв ипотеку, купили большую квартиру. Собственник новой квартиры — пенсионер. Как облагаются налогом эти сделки?

Evgeny Leontiev/Fotolia Это интересно: Страница заблокирована по требованию Роскомнадзора или из-за нарушения правил хостинга!

(видео) Что является налогом, а что госпошлиной? Порядок получения наследственной массы и последующая её продажа вызывает у наследователей много вопросов.

Нередко люди путают госпошлину и налог.

  • Сумма налога – это то, что вы выплачиваете при реализации недвижимости с полученного дохода. Процедуре предшествует сделка. Налог идёт в госбюджет и представляет собой разницу между полученным вами доходом и предусмотренным вычетом либо понесёнными расходами.
  • Госпошлина – это то, что платится нотариусу, когда вы оформляете на себя причитающееся. Она – это своеобразная плата за оформление нотариального свидетельства о наследстве.

Налог в 2020 году на продажу унаследованной квартиры В общем случае продажа квартиры, полученной по наследству, и аналогичная сделка в случае ее приобретения иным путем в соответствии ГК РФ (приватизация, дарение и т.д.) не имеет различий. Поэтому подоходный налог при реализации унаследованной квартиры выплачивается по общим принципам налогообложения физических лиц.

Но следует учитывать также ряд особенностей: С года в налоговых правилах произошли существенные изменения. В настоящее время подоходный налог на физических лиц, составляющий, как и ранее 13%, взимается с продажи недвижимости, находящейся в собственности менее 5 лет.

Эти изменения не коснулись недвижимости, приобретенной в порядке:

  1. наследования или дарения членом семьи или близким родственником;
  2. договора пожизненного содержания с иждивением
  3. приватизации;

Указанные изменения обратной силы не имеют, то есть относятся лишь к сделкам, совершаемым после года! Если срок менее 3 лет после вступления в наследство Нередко у наследника возникает желание продать полученную квартиру в максимально короткие сроки. Однако если квартира продается до истечения трех лет, то такая сделка подлежит налогообложению.

В этом случае после совершения сделки необходимо предоставить декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию. В п. 2 ст. 220 НК РФ урегулировано, что:

  1. в таких случаях налог уплачивается с суммы, превышающей 1 млн рублей (фактически продавцу предоставляется имущественный вычет в сумме 1 млн рублей);
  2. для иностранных граждан — 30%.
  3. для граждан РФ — 13%;
  4. налоговая ставка за реализованное имущество равна обычному подоходному налогу и составляет:
    • для граждан РФ — 13%;
    • для иностранных граждан — 30%.

Например, продав квартиру за 1,8 млн рублей, налог взимается с суммы, равной 800 тыс.

рублей. Для граждан РФ в этом случае уплачиваемая в налоговую инспекцию сумма составит всего 104 тыс.

рублей. Следует также учитывать, что налоговый вычет при продаже недвижимости допускается один раз. Как продать без уплаты налогов Подоходный налог с реализации унаследованной квартиры не взимается при соблюдении следующих условий:

  1. если квартира находилась в собственности продавца более трех лет;
  2. если продажа осуществлена за сумму менее 1 млн рублей (обычно справедливо в случае продажи комнаты или доли в жилом помещении).

Однако существует категория лиц, которые имеют налоговые льготы.

К ним относятся:

  1. пенсионеры.
  2. инвалиды 1-й и 2-й группы;
  3. инвалиды детства;

Для освобождения от уплаты налога следует обратиться в налоговую инспекцию с заявлением и документами, подтверждающими отношение к одной из указанных категорий граждан. Виды наследования Передача имущества по наследству возможна двумя способами:

  1. По закону.
  2. На основании завещания.

Во втором случае претендовать на имущество покойного могут 7 очередей родственников, распределённых в зависимости от степени родства. К первой очереди относятся самые близкие родственники – дети, супруги и родители.

Принятие наследства В течение трёх лет после принятия наследства даже близкие родственники должны будут платить подоходный налог с его продажи.

Исключение предусмотрено лишь для несовершеннолетних членов семьи. По истечении трёх лет, все родственники первой категории могут не платить налог на продажу квартиры, полученной в наследство.

Время раскрытия наследства Под данным термином подразумевается момент, с которого продажа наследства освобождается от налога. Наследственное дело открывается с момента смерти наследодателя. В течение полугода после этого наследники могут вступить в права наследования.

С этого момента и начинается отсчёт трёх лет для близких родственников и пяти лет для всех остальных наследников, по истечении которых квартиру можно будет продать без уплаты налога. Отвечает юрист Berkshire Advisory Group Григорий Артамонов: При покупке квартиры, естественно, налоги не уплачиваются.

Отвечает юрист Berkshire Advisory Group Григорий Артамонов: При покупке квартиры, естественно, налоги не уплачиваются. Однако в данном случае могут возникнуть ежегодные имущественные налоги. Поскольку владелец — пенсионер, на него могут распространяться налоговые льготы.

Согласно нормам действующего законодательства, пенсионеры освобождаются от уплаты налогов на одну квартиру, одну машину, одно машиноместо, одну дачу. В данном случае неизвестно, сколько квартир в собственности у владельца, и если он является собственником более чем одной квартиры, то будет вынужден уплачивать налоги, которые могут оказаться весьма высокими, поскольку во многих регионах они сейчас уже исчисляются, исходя из кадастровой стоимости имущества.

Это интересно: Как вернуть 13 процентов за лечение зубов: рассматриваем по порядку Когда можно продать квартиру после вступления в наследство по закону Основным условием выставления на продажу наследства служит его оформление на право собственности.

После регистрации преимущественного права, обладатель недвижимости может начать сбор документов для ее дальнейшей реализации. Пакет документов должен содержать следующие свидетельства и подтверждения:

  1. заверенное нотариально имущественное право;
  2. сертификат государственной регистрации полномочий;
  3. одобрение кого-либо из супругов на реализацию имущества, если имеющийся брачный контракт предусматривал получение по наследству совместной собственности;
  4. технический паспорт жилья;
  5. подтверждение об отсутствии задолженности по коммунальным обязательствам;
  6. соглашение о купле-продаже вступает в силу с момента регистрации, согласно статьям Гражданского кодекса РФ.

Дополнительным условием, чтобы состоялась продажа квартиры доставшейся по наследству, послужит предварительный нотариальный отказ других претендентов на имущество. К тому же, можно продать квартиру лишь через шесть месяцев после смерти ее первоначального владельца.

Это как раз тот срок, когда получатель наследства законно обретет свои права.

Время, отпущенное на получение документов наследования, не предусматривает реализацию жилья, что будет считаться незаконным при ее проведении.

Законодательство не предусматривает каких-либо ограничений, когда наследователь вступил в свои права.

Однако после реализации доставшегося наследства его обладателю необходимо уплатить налог. Данная процедура подразумевает налогообложение, в отличие от упраздненного ранее налога на наследственное владение. Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров: Если Вы не подали декларацию о продаже и приобретении недвижимости в один налоговый период, то Вам будет начислен налог в размере 13% от кадастровой стоимости проданной квартиры либо от ее продажной стоимости — в зависимости от того, какая цифра будет больше.

А если Вы подали декларацию в налоговую и указали, что приобретаемая недвижимость куплена за цену выше, чем проданная, то налог не должен быть начислен.

Налог с продажи квартиры: правила и примеры Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

Ставка по категории налогоплательщика При налогообложении сделок купли-продажи имущества, полученного по наследству, имеет значение гражданская принадлежность.

Вопрос о том, платит ли пенсионер налог с продажи квартиры после того, как вступил в права собственника и решил выставить жилье на торги, рассмотрим в соответствующем разделе.

Данный аспект требует изучения, т. к. без уплаты налогов не обойтись и ставка в некоторым случаях увеличивается с 13 до 30%.

Взнос по ставке 13% Такой налог уплачивают граждане России. Лица, получающие вид на жительства, к данной категории не относятся, если нет паспорта РФ. Временная прописка также не дает права понизить ставку в случае, когда продается наследуемая квартира, которая досталась от родственников (в т.ч.

ближайших – папы или мамы). Ставка 30% Без малого треть суммы придется перечислить государству, если жилплощадь получена по наследству и ее решили продать гражданину другой страны. Ближнее, дальнее зарубежье – значения не имеет. Налог 30% также нужно учитывать перед тем, как продать дом. Лучше изначально заложить их в стоимость жилья, чтобы не потерять в деньгах.
Лучше изначально заложить их в стоимость жилья, чтобы не потерять в деньгах.

Какой налог на продажу унаследованной квартиры нужно платить в 2020 году? До 2016 года срок владения любым недвижимым имуществом был равен 3-м годам. Если резидент страны оставался в статусе его собственника менее 3 лет, он обязан был заплатить НДФЛ.

В обозначенном 2016 году правила претерпели изменения.

В нынешнем 2020, если вы решили сбыть недвижимое имущество в течение 5-тилетнего срока после вступления в права собственности, придётся платить положенные налоги в казну государства. Право не платить по новым правилам сохраняется для отдельных случаев.

Это:

  • Вы стали собственником ещё до .
  • Имущество получено:
  1. по наследству,
  2. по договору пожизненного содержания,
  3. в дар,
  4. в результате приватизации.

Это означает, что унаследованную квартиру можно продавать уже через 3 года после того, как вы стали её владельцем. 3-летний срок начинает исчисляться не с момента получения документов на наследство или на право собственности, а сразу после смерти наследодателя, то есть, когда было открыто наследство. Если срок менее 3-х лет после вступления в наследство Часто наследникам недвижимости нужны деньги и они сразу после оформления всех формальностей начинают поиски покупателей.

Так как положенные 3 года владения ещё не прошли, сделка подлежит налогообложению. Владелец проданного имущества должен обратиться в налоговую инспекцию и предоставить налоговую декларацию формы 3-НДФЛ. Лица, недавно вступившие в право наследования, должны учитывать следующие нюансы процедуры:

  • Применяется стандартная налоговая ставка:
  1. для иностранцев – 30%.
  2. для граждан РФ – 13%;
  • Платить 13% и более нужно только с суммы, которая превысила 1 миллион рублей.

    То есть, государство предоставляет своим гражданам своеобразный налоговый вычет на 1 000 000.00 руб.

Если вы гражданин России и, к примеру, продали жильё за 2 000 000.00 рублей, 13% будет вычтено только с 1 000 000.00.

По Закону РФ, гражданам государства имущественный вычет может быть предоставлен только один раз. Как продать без уплаты налогов? Налог на продажу наследства до 3 лет взимается не всегда. Не платят его некоторые категории граждан.
Право вообще не платить налог дает:

  1. инвалидность 1-й группы;
  2. оформление пенсии.
  3. инвалидность с детства;
  4. инвалидность 2-й группы;

Остальным гражданам, которые не желают ждать 3 года, придётся уплатить обязательные 13% в казну страны.

Единственным способом избежать оплаты является продажа квартиры за сумму менее 1 миллиона. Но таким образом вы можете потерять больше, чем получите в результате сделки. Пенсионеру В отношении пенсионеров, входящего в льготную категорию, общие правила не действуют. Однако чтобы освободиться от 13-процентной выплаты, они должны обратиться в налоговый орган, чтобы подтвердить льготный статус.
Однако чтобы освободиться от 13-процентной выплаты, они должны обратиться в налоговый орган, чтобы подтвердить льготный статус. Достаточно предъявить:

  1. пенсионное удостоверение.
  2. удостоверение личности;

Если перешла от мужа Если наследником усопшего является его супруга, общая собственность автоматически преобразуется в индивидуальную.

Наследница может продать квартиру, не дожидаясь 3-х лет после смерти близкого родственника.

Но только в том случае, если усопший владел своей частью более 3-х лет.

Это же правило будет действовать и тогда, когда жена примет решение выделить наследуемую долю и оформит новое право наследования на недвижимость.

В этом случае при оформлении сделки будут учитываться даты, указанные при получении первого свидетельства. Второе не будет браться во внимание.

За несовершеннолетнего Если продаётся квартира, владельцем которой (в полной мере или доли) является несовершеннолетний гражданин, правила остаются прежними. Возраст роли не играет. Владелец квартиры, не достигший 18 лет, платит налог на общих основаниях. По Закону, несовершеннолетние не могут делать следующее:

  1. нести ответственность за невыполнение одного из требований Законодательства.
  2. выплачивать причитающиеся суммы;
  3. подавать декларацию;

Всё перечисленное должны делать лица, которые перед законом отвечают за ребёнка (родители, попечители, опекуны).

В налоговую инспекцию обращается законный представитель несовершеннолетнего. Он же оформляет все необходимые документы и несёт ответственность за нарушения и ошибки. Декларация в этом случае должна быть составлена от имени ребёнка, но подписана его представителем.

В разделе «Достоверность декларации» должна быть сделана отметка в позиции «Представителем-ФЛ».

В положенном месте ответственное за несовершеннолетнего лицо должно внести свои личные данные.

Правила не требуют приложения документов, устанавливающих родство или иные отношения, дающие право представлять ребёнка.

Однако юристы советуют приложить свидетельство о рождении ребёнка и другие бумаги, подтверждающие наличие взаимосвязи между взрослыми и детьми.

Одновременная продажа и покупка В юридической практике часто встречаются случаи, когда наследники, продавая унаследованную недвижимость, тут же приобретают новую более благоустроенную квартиру. В этом случае им полагается сразу два вычета:

  • При продаже: вычет на 1 000 000.00 рублей.
  • При покупке: вычет на 2 000 000.00 рублей.

Налогоплательщики должны действовать в рамках установленного порядка:

  1. вычет от суммы приобретения не должен превышать 2 000 000.00 рублей;
  2. право на вычет ранее не было использовано налогоплательщиком.
  3. вычет возможен только тогда, когда стороны сделки не взаимосвязаны;

Оба вычета указываются в одной налоговой декларации.

Как платить налог при продаже доли наследственной квартиры?

Если гражданину причитается по наследству не вся квартира, а лишь её доля, алгоритм действий может быть другим.

Он зависит от ситуации. Приведём ответы на наиболее распространённые вопросы, возникающие при долевой собственности:

  • Когда продаётся сразу несколько долей. Если в течение года налогоплательщик совершал несколько сделок по продаже долей в различных объектах, и владел ими менее 3-х лет, доход по всем совершённым сделкам должен быть суммирован.
  • Затраты или вычет? У налогоплательщиков есть альтернатива: допускается уменьшение доходов расходами. Граждане имеют право снизить доходную часть за счёт того, что они потратили, оформляя квартиру. Ни договорённости по распределению, ни пропорции не имеют отношения к тратам, которые всегда индивидуальны. Россияне имеют право выбирать, что им выгоднее: применить вычет или расходы. Это право у них не отбирается и тогда, когда все дольщики одновременно продают унаследованную недвижимость. Одни могут выбирать затраты, другие вычет. Последние могут использовать его только в положенной пропорции.
  • Когда доля продаётся одним из владельцев. В этом случае составляется отдельный договор. Дольщик имеет право воспользоваться вычетом на 1 000 000.00 рублей. Такое право будет у всех лиц, унаследовавших долю квартиры.
  • Когда все наследники решают одновременно продать свои доли. Владельцы квартиры могут договориться о распределении суммы налога. Допускается возможность взятия всего налогового бремени одним из участников сделки. Если у наследников нет желания брать на себя обязанность выплачивать налог за всех, он распределяется пропорционально стоимости доли каждого. Точно таким же образом распределяется и 1 000 000.00 рублей вычета.

Расходы нельзя переносить с одной недвижимости на другую. Вычеты суммируются, но в итоге не должны превышать 1-го миллиона. Налогоплательщик, продавая несколько различных объектов недвижимости, может применять и вычет, и учёт затрат.

Главное, не сочетать обе преференции применительно к одной недвижимости.

Разные сроки владения долями Бывает, что некоторые собственники одной квартиры уже владеют имуществом более 3-х лет, в то время как другие стали таковыми недавно. В этом случае те, кто превысил установленный законом срок, освобождены от необходимости уплаты налога. Другие наследники имеют право использовать вычет в размере пропорциональном к своей доле.

Передача в наследство иностранному гражданину Иностранный гражданин, не являющийся резидентом России и проживающий в другом государстве, тоже может стать наследником квартиры, расположенной в РФ. Как и россияне, он не обязан платить налог за наследство. Для получения унаследованной квартиры необязательно приезжать в Россию.

Все формальности иностранец может оформить у себя на родине через нотариуса.

Также возможно назначить доверенное лицо или воспользоваться услугами работников консульства РФ. Потребуется оплата следующих расходов:

  1. оплата госпошлины за регистрацию прав владения квартирой.
  2. оплата госпошлины нотариусу, выдавшему свидетельство о праве наследования;
  3. оформление доверенности;

При продаже наследованной недвижимости до истечения 3-летнего срока, нерезидент обязан уплатить в казну РФ 30%. После 3-х лет налог платить не нужно.

Иностранному гражданину следует поинтересоваться, заключён ли у РФ и его страной договор о двойном налогообложении. Если нет, придётся платить положенный налог и в казну собственного государства. Не быть резидентами РФ, то есть не проживать на её территории 183 дня в году, могут и россияне.

В этом случае к ним применяются те же правила, что и к иностранцам. Какой налог на продажу унаследованной квартиры нужно платить В 2016 году в действительную законодательную базу были внесены некоторые коррективы. Ранее срок владения недвижимостью равнялся 3 годам, и если собственник намеревался продать полученное наследство до окончания этого временного отрезка, ему требовалось выплатить НДФЛ.

По новым правилам срок владения составляет 5 лет с момента вступления в права собственности. Если пользователь намерен реализовать родную квартиру в обозначенный период, ему придется платить налог, который достанется государственной казне.

Имущественный налог в России Тем не менее, существует несколько ситуаций, при которых допускается применение старых норм и правил при продаже квартиры (дома):

  1. человек вступил в права собственности до года;
  2. квартира передана в собственность в процессе наследования, в том числе по завещанию.
  3. недвижимость передана в собственность гражданина на основании договора пожизненного содержания;
  4. жилой объект (земельный надел) получен в дар или в результате приватизационных процессов;

Наличие перечисленных обстоятельств означает, что унаследованную квартиру можно спокойно продавать через 3 года после вступления в наследство.

При этом, нужно помнить о том, что срок будет исчисляться с момента открытия наследственного процесса. Порядок продажи квартиры Перед продажей квартиры, полученной путем наследства, по нормам гражданского законодательства РФ будущему продавцу сначала необходимо пройти государственную регистрации права собственности (ст.

131 ГК РФ) на основании уже полученного свидетельства на наследство.

После получения в регистрационной палате свидетельства о собственности на квартиру можно приступать к поискам покупателя и оформлению сделки по договору купли-продажи. Для продажи унаследованной квартиры необходимо собрать следующий перечень документов:

  1. документы из Росреестра:
    • свидетельство о государственной регистрации права на собственность;
    • выписка из ЕГРП, подтверждающая отсутствие арестов или обременений на квартиру;
  2. выписка из ЕГРП, подтверждающая отсутствие арестов или обременений на квартиру;
  3. кадастровый паспорт, план квартиры (заказывается в БТИ);
  4. свидетельство о государственной регистрации права на собственность;
  5. выписка из домовой книги (об отсутствии в квартире зарегистрированных лиц).
  6. свидетельство о праве на наследство;
  7. паспорта лиц, участвующих в сделке;
  8. справка из ЖЭО об отсутствии задолженности по коммунальным платежам;
  9. договор купли-продажи квартиры;

Согласие супруга / супруги в данном случае не требуется, так как любое имущество, полученное в порядке наследования, не является совместной собственностью супругов. Перед совершением сделки будущему покупателю такой недвижимости следует выяснить у продавца вопрос о наличии других возможных претендентов на долю унаследованного имущества.

В случае обнаружения таких лиц целесообразно перед купли-продажей получить от них официальный отказ от прав на наследство. Договор купли-продажи Чтобы продать квартиру после вступления в наследство между продавцом и покупателем составляется договор купли-продажи в простой письменной форме.

  1. Часто с целью ухода от необходимости уплаты подоходного налога или снижения его размера при продаже квартиры, находившейся в собственности менее 3 лет, по инициативе продавца стоимость жилья по договору купли-продажи указывается заниженной вплоть до суммы в размере 1 млн рублей (когда подоходный налог можно будет не платить вовсе).
  2. При этом в тексте договора рекомендуется указывать полную рыночную стоимость квартиры, включая ранее внесенный задаток (при наличии). Это важно в связи с тем, что при возникновении спорной ситуации в ходе судебного разбирательства покупатель сможет претендовать только на ту сумму, которая была прописана в договоре купли-продажи, а не на какую-то «фактически выплаченную» сумму, размер которой еще предстоит доказать в суде.

С целью повышения налоговых сборов с года к сделкам с недвижимостью по цене, значительно отличающейся в меньшую сторону от своей рыночной цены, подлежащий к уплате налог будет исчисляться не с той цены, которая указана в договоре купли-продажи, а исходя из кадастровой стоимости квартиры (приближенной к рыночной), умноженной на понижающий коэффициент 0,7.

Читать подробнее… Обязательными элементами вышеуказанного договора являются:

  1. информация о квартире (адрес, технические сведения, соответствующие кадастровому паспорту);
  2. срок и способ передачи денег.
  3. сведения о сторонах сделки;
  4. стоимость квартиры;

После обсуждения всех условий и решения спорных вопросов договор подписывается обеими сторонами, а сделка полежит государственной регистрации, считаясь с этого момента заключенной.

Регистрация сделки в Росреестре После подписания договора купли-продажи нужно в обязательном порядке подать в Росреестр заявление о проведении государственной регистрации сделки. Его можно подать лично, направить по почте, через юриста, либо через многофункциональный центр (МФЦ). Помимо заявления в Росреестр предоставляются:

  1. паспорт продавца и покупателя;
  2. квитанция об оплате госпошлины покупателем в размере 2000 рублей.
  3. договор купли-продажи и подписанный акт приема-передачи квартиры;

Государственная регистрация проводится в течение 10 рабочих дней со дня приема заявления и предусмотренных документов (п.

3 ст. 13 федерального закона № 122-ФЗ от ). В некоторых случаях регистрация может быть приостановлена или отменена.

Когда начинается отсчет срока владения унаследованной недвижимостью? В данном вопросе возможно разночтение, и люди не понимают определения периодов.

Можно продать дом в любое время, как только документы будут переоформлены. Свидетельство собственника и отметка в Росреестре – достаточные на то основания. Право владения в вопросе выплат налогов возникает не тогда, когда квартира перешла в собственность фактически, а с момента открытия наследства.

Это происходит в день гибели наследодателя, когда нотариус начинает проверку наличия правопреемников и проверяет, нет ли завещания.

Это важно учитывать. Налог с продажи квартиры в 2020 году, полученной по наследству Продать что-то существенное для того чтобы купить машину или улучшить жилищные условия — удается далеко не каждому.

Однако если семья уже имеет собственное жилье, а кому-либо из супругов перешла по наследству недвижимость, они, несомненно, хотят знать, как продать квартиру после вступления в наследство.

Кроме цены, супругов будет интересовать налог с продажи квартиры, полученной по наследству и по истечении, какого времени ее можно будет продать. Обо всем этом далее. Как определить срок владения Период владения собственностью подтверждается датой его государственной регистрации. Однако датой унаследования недвижимости, доставшейся после смерти наследодателя, считается день смерти последнего.

Именно с того времени наследник берет на себя обязанность правообладателя и продолжается до внесения в реестр данных о смене владельца. Допустим, что хозяин жилья умер в 2010 году, а имущественное право новый собственник зарегистрировал 2014 годом и тогда же решил продать дом, то последний уплачивать налоговую пошлину не будет.

Подобное объясняется тем, налог с продажи квартиры полученной по наследству, которая находиться в распоряжении нового хозяина меньше трех лет, не предусмотрен. Уменьшение дохода Уменьшить налог от продажи квартиры полученной по наследству можно до такой степени, что ничего платить не придется.

Конечно, процедура подразумевает невысокую стоимость жилья, но трату нервов с налоговыми декларациями, как то:

  1. вычитают из цены расходы по приобретению дома, его ремонта, оформление имущественного права.
  2. официально продаваемое наследство оценивается суммой менее 1 миллиона, что подразумевает отсутствие налоговой пошлины;

Из оставшейся суммы затем извлекают утвержденные кодексом 13%. Конечно, каждый должен выбрать один лишь пункт, да и минимальная стоимость дома доставшегося по наследству не должна быть ниже 70% его кадастровой цены. Как подтвердить льготу? Чтобы подтвердить льготу на оплату налога с продажи квартиры, полученной в наследство, нужно представить справку о смерти наследодателя, свидетельство о вступлении в наследство и выписку из ЕГРН, подтверждающую права собственности на проданную недвижимость.

Декларация Реализация наследованного владения обязывает собственника уплатить налог с продажи квартиры.

Данная прибыль должна быть отражена налоговой декларацией до 30 апреля, следующего года после сбыта имущества и получения дохода.

Заполняется декларация после продажи квартиры принятой в наследство несколькими способами, как то:

  • Заполнить от руки бланк отчетности, полученный в налоговой администрации, либо распечатанный с официального сайта Федеральной Налоговой Службы РФ.
  • При помощи специализированных программ для налогоплательщиков.
  • Внести данные о полученной прибыли в электронный документ декларации, расположенный на веб-странице финансовой организации.

Сдать декларацию физическое лицо может лично, отправить почтой, воспользоваться телекоммуникационными каналами с электронной цифровой подписью. Как получить имущественный вычет? Достаточно грамотно отобразить данные в декларации о доходах.

Именно для этого нужны специалисты, а сам документ имеет необходимые графы. Заполнив отчет, заявитель получает налоговый вычет. Но это только в том случае, когда расчеты выполнены по всем правилам.

Как происходит оплата Оплатить необходимую пошлину поможет следующий пакет документов:

  1. заявление на имущественный вычет;
  2. подтверждающий документ о получении денежной суммы владельцем недвижимости.
  3. копия гражданского паспорта;
  4. соглашение купли-продажи;
  5. свидетельство о праве на жилье;

После проверки правильности составления декларации, физическое лицо безналичным способом перечислит налог.

Поделитесь в соц.сетях: Оцените статью:

(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка. Читайте также:

Сколько раз можно снять деньги с материн.

Можно ли получить налоговый вычет за пок.

Транспортный налог для многодетных семей.

Софинансирование пенсии — как получить д.

Продажа дома по наследству: когда можно продать, налог

Когда можно продать дом, полученный по наследству, с минимальными для себя потерями важно знать, ведь не каждому по силам содержать земельный участок с домом, полученного после умершего родственника.

Любая продажа предполагает получение прибыли, с которой необходимо уплатить государственный сбор. А продажа дома после вступления в наследство, налог предполагает, который может сильно различаться в зависимости от срока владения. Чтобы продажа дома после вступления в наследство прошла юридически грамотно и без потери своих средств, необходимо знать некоторые нюансы получения дома в наследство.

После оглашения завещания покойного о передаче дома в Вашу пользу нужно позаботиться о формальностях и и. Для совершения сделки купли-продажи с посторонним лицом необходимо выполнить действия:

  • обратиться к нотариусу и открыть наследственное дело;
  • собрать комплект документации;
  • зарегистрировать переход права собственности в Росреестре.
  • подождать установленный законом срок в полгода с момента смерти наследодателя;
  • вступить в права наследования имущества, чтобы была возможна продажа дома, полученного по наследству;

Нет принципиальной разницы в том, куда подавать документы в МФЦ или Росреестр (Регистрационную палату). Подача документов через единый многофункциональный центр государственных услуг МФЦ в некоторых случаях может ускорить и упростить процедуру регистрации, не смотря на то, что МФЦ оформление собственности не осуществляет.

Все документы по-прежнему пересылаются в Росреестр. Там же осуществляется окончательное оформление права на собственность. Государственная пошлина выплачивается при регистрации прав на недвижимость в регистрирующем органе.

Размер пошлины – 500 рублей согласно, НК (ст. № 333.33). Если в Регистрационной палате окажется, что пакет переданных справок не полон, они могут приостановить оформление и попросить предоставить недостающее документы. Также в Росреестре могут выявить причины, по которым оформление будет приостановлено (до устранения этих причин) или прекращено.

Среди них:

  1. наличие запретов и обременений на продажу жилья (при аресте или взыскании Службой судебных приставов);
  2. отсутствие законных оснований у заявителя оформлять право на собственность и т.п.
  3. расхождения и неточности в документах;
  4. недостоверность предоставляемых данных или их фальсификация;

МФЦ — бюджетная организация и его услуги бесплатны. Оплачивать необходимо только регистрационные действия в Регистрационной палате. Продажа всего дома возможна только по письменному согласию других владельцев долей.

Единолично продавать свою долю не допускает закон. Владелец обязан известить о своем намерении других сособственников, и если они дадут письменный отказ, то через 30 суток после оповещения ее можно продать постороннему лицу. Раздел наследуемого имущества происходит в нескольких случаях:

  • если наследодатель при жизни распорядился поделить его имущество на несколько членов семьи с выделением конкретной доли;
  • в случае отсутствия завещания – имущество делится по равным долям , а при их отсутствии – между лицами второй и иных очередей наследования.

Для оформления сделки необходимо личное присутствие каждого из владельцев части имущества, или нотариально оформленная доверенность на эти действия.

Если в качестве владельца числится несовершеннолетний ребенок или лицо с ограниченными физическими недостатками в здоровье, то сделку можно будет совершать по согласию опекунского или попечительского отдела местной власти.

После смерти наследодателя необходимо соблюдать установленную законом процедуру. Для этого будущий владелец имущества умершего предоставляет нотариусу:

  1. выписка из домовой книги о снятии с регистрационного учета.
  2. свидетельство о смерти наследодателя;
  3. удостоверяющий личность документ;

В некоторых случаях может потребоваться другая документация, например, для подтверждения родства, если у наследника изменились личные данные. Как правило, достаточно свидетельства о рождении или свидетельства о заключении брака со сменой фамилии.

Если умерший родственник оставил , то проблем с открытием дела не возникает – приглашаются все указанные в документе граждане и оглашается завещание. Этот этап необходим для того, чтобы каждый из перечисленных лиц смог с ним ознакомиться, а при возникновении разногласий разрешить спор в судебном порядке.

Если умерший гражданин не оставил завещания, то нотариусом приглашаются близкие и дальние родственники для оповещения о возможном получении имущества по наследству. Помимо стандартных бумаг для оформления наследуемого имущества на недвижимость также требуются дополнительные документы. Однако продажа дома по наследству будет возможна при соблюдении двух условий:

  1. проведение экспертной оценки дома, если отсутствуют технический паспорт и кадастровые документы с определением истинной цены наследуемого имущества.
  2. предоставления нотариусу правоустанавливающего документа на имущество наследодателя (свидетельство о собственности или выписка из Росреестра);

Оценка потребуется для оплаты пошлины за услуги нотариуса и налога на наследство.

Если у документов истек срок давности, то их потребуется обновить: взять свежую выписку из ЕГРН и заказать оценочную экспертизу у специалиста с оформленной лицензией на этот вид деятельности. Чтобы нотариус выдал документ, подтверждающий право наследования, следует уплатить нотариальный сбор. При определении величины суммы нет разницы, как наследуется имущество – на основании закона или по завещанию.

Размер стоимости услуг нотариуса зависит от степени родства между наследодателем и наследниками. Сбор выплачивается в следующих размерах:

  1. если вступает в права близкий родственник, например, супруга, общий ребенок или родители, то сумма составит . Размер платежа рассчитывается от стоимости наследуемого имущества, с ограничением по максимальной выплате до 100 000 рублей;
  2. для других претендентов сбор будет 0,6 %. Сумма рассчитывается от стоимости имущества передаваемого по наследству, с ограничением максимального предела выплачиваемой суммы в 1000 000 рублей.

На этом основании выдается официальное подтверждение о , именно оно будет фигурировать при переоформлении прав собственности. По окончанию регистрации будет сделана запись в Росреестре о новом владельце имущества, то есть фактическом наследнике.

Если у Вас нет желания пользоваться имуществом умершего родственника по назначению, ознакомьтесь с тем, как продать наследственный дом.

Когда можно продать дом после вступления в наследство, регулируется общими правилами гражданского законодательства о распоряжении имуществом. Совершать любые юридически значимые действия может только истинный владелец наследуемого дома.

Это также относится к совершению сделки купли-продажи с третьим лицом. Необходимо соблюдать следующий алгоритм:

  • найти покупателя и заключить стандартный договор по совершаемой сделке.
  • получить на руки выписку из реестра о праве собственности на дом;
  • оформить новые технические и кадастровые документы на новое имя владельца;
  • провести оценку имущества, если с момента последней проверки прошло более полугода;

Сама процедура совершения сделки стандартна, если отсутствуют судебные споры с другими возможными наследниками. С учетом сроков давности согласно ГК РФ, даже при условии надлежащего вступления в права наследования на протяжении трех лет эти права могут быть оспорены.

Такая ситуация может возникнуть, если в течение этого срока появятся другие потенциальные наследники, которые по каким то причинам не участвовали в принятии наследства (их не нашли, не уведомили и т.п.). С учетом этого момента, продажа такого дома находящегося в собственности менее 3 лет, может быть затруднена. Купля-продажа наследуемого дома регистрируется в течение 30 дней.

По истечении этого срока новый владелец получит правоустанавливающие документы на купленное имущество, а продавец – выписку о продаже дома. Но сложность продажи наследуемого дома заключается в оплате подоходного налога с полученного дохода.

При прямом принятии наследства государственный сбор не взимается, поскольку отсутствует прямая финансовая выгода. Однако в некоторых случаях необходимо уплатить налог государству. В свете последних изменений законодательства, он уплачивается при совершении сделки, от которой появляется доход.

Оплата налогообложения на дом или квартиру происходит из расчета в 13% от суммы полученного дохода.

Для иностранных лиц эта сумма составляет 30% от дохода. Налог уплачивается:

  1. в случае, когда наследство оформлено после 2016 года, а владение составило менее 5 лет.
  2. если владение недвижимостью началось до 2016 года, а фактическое использование дома составило менее 3 лет;

Госпошлина при осуществлении сделки продажи дома составляет 2 000 руб. (за оформление права собственности на дом или дачу в СНТ).

Обращаем внимание! Отсчет срока начинается со дня смерти наследодателя, а не с момента переоформления перехода права собственности.

Согласно ст.220 НК РФ, граждане могут реализовать право на получение вычета с суммы до 1 млн. руб. Если нет никаких затрат уменьшающих налогооблагаемую базу, то подоходный налог будет рассчитываться от полной стоимости проданного дома.

При этом налогооблагаемая база будет высчитываться от части суммы, превышающей 1 миллион рублей. Полученный доход от продажи подлежит обязательному декларированию. Декларацию должны подавать все граждане, являющиеся налоговыми резидентами в РФ, если они продали свое имущество и оно было в собственности меньше указанного срока (3 лет с 2016г.

включительно) или в течение 5 лет (с 1.01.2017г.). Важно! Налоговая отчетность сдается в срок до 30 апреля года, следующего за отчетным.

А НДФЛ уплачивается – до 15 июля.

Срок владения домом определяется с момента вступления в наследство. Сам факт вступления в наследство не ведет к возникновению дополнительных налоговых обязательств. Налог на вступление в наследство отменен в 2006г.

Важно! Срок вступления в право собственности после смерти наследодателя определяется не с момента документальной регистрации права собственности, а с момента смерти предыдущего владельца.

Случай. Если мой брат погиб в марте 2015 г., с какого момента мне не нужно платить налог? Решение. Если намечалась сделка на декабрь 2017 г., то оплата налога обязательна, поскольку срок владения меньше 3 лет. Но если ее отложить до марта 2018, в этом случае наследник освобождается от уплаты сбора.

А если наследство получено, например, 01.2017 г., то срок освобождения от налогового сбора составит уже 5 лет.

То есть продавать можно после 01.2023 г.

Уменьшить сумму налогового платежа при срочной продаже дома, полученного по наследству можно, сократив налоговую базу.

Налоговая база — это размер средств, подлежащих налогообложению. Ее можно уменьшить на сумму документально подтвержденных затрат, которые понес владелец, связанные с ремонтом дома. Документально подтверждать можно:

  1. и т.д.
  2. договорами;
  3. актами выполненных работ;
  4. чеками;

Сюда же можно отнести подтвержденные расходы собственника связанные с продажей дома.

(реклама, вознаграждение риэлторов, др.).

Ряд льготных категорий граждан РФ полностью или частично не платят госпошлину при вступлении в наследство.

Среди льготных граждан:

  • несовершеннолетние наследники (на момент открытия наследства);
  • участники и инвалиды ВОВ, герои Советского союза и РФ;
  • недееспособные наследники (находящиеся под опекой или попечительством);
  • некоторые другие категории граждан.
  • наследники проживавшие в наследуемом доме с наследодателем до и после его смерти;

Инвалиды 1-й и 2-ой групп выплачивают (50%) нотариального тарифа.

Таким образом, сама сделка купли-продажи унаследованного дома может быть проведена за один день. Однако это возможно, если при проверке документов на недвижимость у дома не окажется никаких обременений.